Nässjö Affärsverk AB, NAV, med 143 medarbetare, är ett bolag helägt av Nässjö kommun
NAV tillhandahåller tjänster inom fjärrvärme, fiber, elnät, VA och avfallshantering samt har kraftproduktion i Ramsjöholm. Vi ansvarar även för att kommunens gator och parker ger ett tryggt och säkert intryck. På uppdrag av Nässjö kommun skottar vi snö, sköter gatubelysning, trafikljus, parker och grönområden. Allt för att Nässjö ska vara en trevlig kommun att leva och bo i.
Våra kärnvärden:
serviceinriktade – effektiva – långsiktiga – framåtriktade
Vi skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. Vi arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle. Vårt engagemang för miljön är en naturlig del av vårt arbete. Vi jobbar med många projekt, som bidrar till att vi tillsammans ska minska våra utsläpp och påverkan på miljön.
Vår breda kompetens och erfarenhet inom många områden samt vår betydelse för Nässjö kommun är stor. Vi väger våra beslut och arbetar utifrån våra kärnvärden. Vi känner att vi vill och kan påverka – idag och för framtiden!
Vår vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
VD har ordet
Den hållbara världen – en chimär?
2021 benämnde jag som ett ketchupeffektens år*. ”Trots att mycket ketchup lämnat flaskan under 2021 är det mer ketchup på väg ut kommande år”. Och visst blev det så. 2022 tog vid där 2021 slutade och ketchupen fortsatte, i stora oregelbundna klumpar, att komma ut ur flaskan. Ketchupmetaforen materialiserade sig obarmhärtigt i Ukrainakrisen som i februari tog över stafettpinnen från coronapandemin. Ett ketchupfärgat 2022 landade in långt ifrån de 17 mål för hållbar utveckling (Agenda 2030) som världens ledare antog 2015. Världens beslutsfattare som länge suttit och pratat om vikten av en hållbar värld blev under 2022 statister i sin chimär om den hållbara världen. En verklig värld där människor dör, där rika blir rikare, där räntorna stiger och priserna skenar. En verklig värld där en rörande enighet om oenigheten kring energiförsörjningsfrågan trycker upp elpriserna till allt annat än hållbara nivåer. En verklig värld där vapenleveranser och individualism breder ut sig och där avsaknad av empati utmanar klimathot och råvarubrist i toppen på listan över världens stora risker. En verklig värld där sociala medier används för att visa hur förträffligt livet är, där allt sägs om alla och där den psykiska ohälsan ökar. I denna verkliga värld har världens ledare under 2022 stått paralyserade och utan handlingskraft.
För oss på NAV är arbetet med hållbarhet här och nu. Ekologisk, ekonomisk och social hållbarhet är inget som kommande generationer ska lösa på egen hand. Hållbarhet är ingen chimär för oss och 2022 var inget undantag.
När krig skapade oro och osäkerhet fokuserade vi på beredskapsarbete och att förbättra och förnya våra distributions- och produktionsanläggningar (138 mnkr i investeringar).
När energikrisen växte jobbade vi hårt för att säkra upp leveranssäkerhet och effekt i vårt elnät, att producera förnybar el (31 GWh) av vatten och flis och att söka och få bidrag (9 mnkr) för utbyggnad av ladd-infrastruktur för tunga fordon.
När elpriset rusade hjälpte vi många nya kunder att ansluta sig till vårt fjärrvärmenät och där njuta av hållbar, streamad värme till ett lågt fjärrvärmepris (19:e billigast i Sverige, enligt Nils Holgersson-undersökningen).
När torka gjorde vattenfrågan allt mer ansträngd lagade vi vattenläckor och förnyade och förbättrade vårt VA-ledningsnät (3900 m) för att minska volymen vatten som läcker ut ur ledningsnätet.
När avsaknad av kopparnät isolerade folk på landsbygden sökte och fick vi ytterligare statligt bidrag (9 mnkr) för utbyggnad av fibernätet på landsbygden (501 nya fiberanslutningar).
När avfallsberget växte ytterligare jobbade vi vidare med renhållningssamverkan med våra grannkommuner (Eksjö och Aneby) – fast beslutsamma om att gemensamt lösa frågan om fastighetsnära insamling av avfall (FNI) med start 2024.
När koldioxidutsläppen i världen fortsatte i fel riktning inledde vi arbetet med en verklig färdplan för ett fossilfritt NAV och producerade samtidigt 165 GWh hållbar fjärrvärme med 99 % förnybart biobränsle.
När nedskräpning och otrygghet tog ytterligare steg jobbade vi hårdare med att hålla gator belysta och framkomliga och parker välskötta och vackra.
När individualiseringen taktade på i samhället och ekorrhjulen snurrade snabbare ute i hus och hem jobbade vi oförtrutet vidare med våra grundvärderingar och att skapa en hållbar arbetsmiljö för alla medarbetare där privat- och arbetsliv funkar ihop.
Ekologisk hållbarhet är ingen chimär på NAV. Ekonomisk hållbarhet är ingen chimär på NAV. Social hållbarhet är ingen chimär på NAV. Resultatet från 2022 års medarbetarundersökning har aldrig varit bättre. NAVs kundundersökning visar att våra kunder är fortsatt väldigt nöjda med det fina arbete vi gör. Och det ekonomiska resultatet för 2022 landade på fantastiska 52,4 mnkr efter finansiella poster.
I chimären om en hållbar värld gjorde NAV 2022 ett av de bästa åren någonsin. Jag är övertygad om att det beror på att vi NAVare har en väl förankrad vision och att vi inte nöjer oss med snack, vi gillar verklig handling. Lägg därtill en nyligen framtagen innovationsstrategi med flera spännande utvecklingsprojekt på gång och 2023 ser spännande ut.
Så låt oss fortsätta med det vi gör bra i den verkliga världen, att skapa livskvalitet – med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
Nässjö 2022-02-07
Patrik Cantby
VD
* VD har ordet. Nässjö Affärsverks årsredovisning 2021.
Elnät och elproduktion
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av ledningsnätet inom Nässjö stad, där NAV Elnäts uppdrag är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät.
Elnät och elproduktion i korthet
- Ombyggnation och förnyelse av två nätstationer samt utbyte av ett 45-tal kabelskåp utförs. El- och belysningsnät utförs på Nässjö stads exploateringsområden.
- Under 2022 ansluts 41 solcellsanläggningar till nätet.
- Elnätet i centrala Nässjö förnyas (Storgatan mellan Köpmansgatan och Postgatan med mera).
- 40 kV-transformator och nollpunktsreaktor vid mottagningsstation Centrum byggs in och placeras i en egen brandcell för att minska risker och öka stationens driftsäkerhet.
- Drift och underhåll av vårt eldistributionsnät samt kommunens gatubelysnings-anläggningar utförs.
- Ett stort antal nyanslutningar av nya bostäder och verksamheter utförs under 2022.
- Digitaliserad mätarbytesprocess är implementerad och på plats. Detta för att möta nya myndighetskrav när det gäller mätning. Samtliga ca 10 000 elmätare ska bytas till år 2025. Under 2022 byts 2 441 mätare. 3 615 mätare kvarstår att bytas.
- Projekterings- och beredningsunderlag för nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo är framtagna. Samtliga tillstånd är på plats och projektet ska upphandlas år 2023 och byggas år 2024.
- Ökade kostnader för överliggande nät och nätförluster, på grund av höga elpriser, medför en taxehöjning med 12 % den 1 juli 2022. NAVs elnätstaxa justeras upp med 2 % år 2023.
- Driftsäkerheten är god under året. Oaviserade avbrott per medelkund uppgår till 8,3 minuter/kund under 2022 (18,4 minuter under 2021).
- Omsatt energi 2022: 153,8 GWh (161,8 GWh 2021). 2022 är 4 % varmare än ett normalår.
- Abonnerad effekt från överliggande nät är 37,5 MW.
Miljöarbete
NAVs miljöarbete i korthet
Miljöarbetet är en del av vår vardag och ständiga förbättringar sker fortlöpande ute i verksamheterna. Alltifrån fastighetsunderhåll till förbättrade produktionsprocesser och byte till fossilfritt bränsle till fordon och uppvärmning. NAV har till exempel minskat koldioxidutsläppen från fordon med över 70 % sedan 2009.
Under året:
- Inom ISO 14001:2015 genomgår NAV varje år extern revision. Resultatet av år 2022 är positivt och vi rekommenderas fortsatt certifiering.
- Under 2022 pågår ett arbete med att förbättra rutinen för kemikaliehantering samt att omorganisera det interna miljöledningsarbetet.
- En rad förbättringsåtgärder sker kontinuerligt ute i verksamheterna enligt mål och aktiviteter inom perspektivet Hållbarhet i NAVs affärsplan. Koppling finns också till Agenda 2030 (FN:s globala mål för hållbar utveckling) och Sveriges miljökvalitetsmål.
- Utredning av hur deponigasen (innehållande metan som kan självantända och är en stark växthusgas) ska hanteras när deponin har sluttäckts. Dagens fackla kommer vid sluttäckning att bytas ut till så kallade biofönster, där mikroorganismer som livnär sig på metan äter upp gasen då gasen passerar kompostfyllda öppningar i deponin.
- Utredning av hur NAV ska arbeta för att bli fossilfria påbörjas, genom att först fastställa förutsättningar i form av målsättningar, finansiering och en beräkning av NAVs nuvarande utsläpp av växthusgaser.
- Bidrag beviljas för att utreda anläggande av en våtmark i Malmbäck, vilken bland annat kan efterpolera vattnet från reningsverket samt användas till bevattning av Malmbäcks idrottsanläggning.
- Utredning av förutsättningar för solcellspark i NAVs regi påbörjas och olika områden och typer undersöks.
- NAV deltar i referensgrupp till ett projekt som undersöker om koldioxidinfångning kan ske med hjälp av plastavfall (PUR), som exempelvis isolering från uttjänta fjärrvärmerör. Som referensgrupp bidrar NAV med kunskaper kring kraftvärmeprocessen, eftersom koldioxidinfångningen är tänkt att ske i en skorsten på ett kraftvärmeverk.
Medarbetare
Våra medarbetare är vår viktigaste resurs! Ett övergripande mål för NAV är att vi ska ha engagerade medarbetare med rätt kompetens. Vi vill vara en attraktiv arbetsgivare där vår förmåga att attrahera, rekrytera, behålla, utveckla är avgörande framgångsfaktorer.
Medarbetare i korthet
- Medarbetarundersökning
Under året genomförs två medarbetarundersökningar inom NAV: en mindre undersökning i juni och en större i november. Båda undersökningarna uppvisar höga svarsfrekvenser och mycket fina resultat. De flesta av medarbetarna på NAV kan tänka sig att rekommendera NAV som arbetsplats till sina vänner och bekanta, då medarbetarna trivs med sina arbetsuppgifter och tycker att det är roligt att gå till jobbet. Vidare känner medarbetarna till, och förstår, företagets mål och hur de själva konkret bidrar till att uppnå målen. Förtroendet är högt för såväl närmaste chef som för ledningen. Att medarbetarna ska få möjlighet att växa och ta nytt ansvar är viktigt för NAV och resultatet av undersökningen visar att medarbetarna upplever att möjligheten finns.
Nyckeltal medarbetarundersökning
(10-gradig skala, innebär <4 = lågt betyg, 4-7 = medelhögt betyg, >7 = högt betyg)
Engagemang: 8,4
Välmående: 7,7
Ledarskap: 8,1
eNPS* 44
(Snittet för eNPS-värdet för energibolagen är 30,2 och för samtliga branscher i landet är snittet 8.)
*eNPS® är ett nyckeltal som visar rekommendationsvilja internt eller externt i en verksamhet, det vill säga i vilken grad en person är villig att rekommendera sin arbetsplats till vänner och bekanta. - Personalnyckeltal i korthet
Antalet medarbetare uppgår under året till 32 kvinnor och 111 män, totalt 143 anställda. Resultatet för frisknärvaro landar på 96,7 %, kompetensutveckling 20 timmar/medarbetare i snitt och övertid 2,4 %. - Kompetensförsörjning
Personal- och kompetensförsörjning är nyckelfrågor för NAVs förmåga att fortsatt vara ett framgångsrikt företag och en attraktiv arbetsgivare i en föränderlig omvärld. Genom att arbeta med strategisk kompetensförsörjning säkerställer vi att rätt kompetens finns för att nå verksamhetens mål och tillgodose dess behov på kort och lång sikt.
Efter pandemin kan vi äntligen genomföra introduktionsdagarna för nyanställda vid två tillfällen under oktober månad år 2022. Utvärderingen visar att introduktionen är mycket uppskattad och får betyget 8,76 på den 10-gradiga skalan. Det här ett viktigt tillfälle för att visa upp våra verksamheter och skapa Tillsammanskänsla! inom hela bolaget. - Utbildning och kompetensutveckling
Efter covid-restriktionernas upphävande återupptar och genomför NAV under året utbildningsinsatser enligt vår plan. Inom vissa områden är det mycket intensivt, då vi under pandemin pausade det mesta av våra kompetensutvecklingsinsatser. Vi genomför under 2022 bland annat arbetsmiljöutbildning, en mängd verksamhetsspecifika utbildningar samt utbildning i hjärt- och lungräddning för större delen av vår personal.- Kompetenswebben WinLAS
NAV är en kunskapsbaserad organisation som är beroende av medarbetarnas kompetenser. Det ställer i sin tur krav på att vi har ett system där vi på ett smidigt sätt kan registrera och skaffa en översikt av aktuell kompetensnivå. Under sen höst lanseras ”Kompetenswebben WinLAS”. I systemet skapar vi en systematik och god överblick över alla de utbildningar, kurser, certifieringar och intyg våra medarbetare har. Systemet ger oss dessutom stöd för att hålla koll på när våra kompetenser behöver uppdateras. Kompetenswebben har en medarbetarsida där medarbetaren ser sin anställningstid och kompetens samt själv registrerar ny kompetens. Cheferna får, genom att ta fram rapporter, god överblick av kompetensnivån inom olika områden för sin verksamhet. Rapporterna ger cheferna stöd för kompetensförsörjningsbeslut på såväl medarbetar- som verksamhetsnivå. - Digital resebokning
Vi öppnar återigen upp för att delta i fysiska utbildningar och kurser och effektiviserar därmed vår resebokning. Vi samarbetar med en digital resebyråtjänst där vi enkelt kan boka resor och hotell.
- Kompetenswebben WinLAS
- Ledarstöd
- Fördjupad chefsintroduktion
Under året inför vi en fördjupad chefsintroduktion för nya chefer. Syftet är att ge stöd till våra chefer, få dem att trivas och skapa förutsättningar till att göra ett bra jobb. Chefsintroduktionen skapar samsyn i bolaget och utvecklar såväl våra nya chefer i sin chefsroll som oss som arbetsgivare. Genom kontinuerliga uppföljningar/genomgångar fångar vi snabbt upp frågor och funderingar.
- HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt
En gång per månad får våra chefer tillgång till ett nytt HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt. Nyhetsbrevet innehåller information om aktuella frågor inom arbetsmiljö, avtal och arbetsrätt. Syftet är att ge kunskap och skapa delaktighet i dessa frågor.
- Mini-utbildning arbetsmiljö
Mini-utbildning arbetsmiljö är en utbildningsinsats där cheferna löpande sprider information om regler och riktlinjer inom arbetsmiljöområdet till sina medarbetare på arbetsplatsträffar eller avdelningsmöten. Insatserna ökar kunskapsnivån inom arbetsmiljö för hela bolaget. Under året handlar mini-utbildningarna om ”Systematiskt brand-skyddsarbete”, ”Löneöversyn”, ”Arbetsmiljö, samt ”Tillbud, Arbetsskada och allvarlig Olycka eller Tillbud”.
- Fördjupad chefsintroduktion
- Nya kollektivavtal
Från årsskiftet börjar en ny avtalsstruktur att gälla och de tidigare avtalen som tecknats med KFS fasas ut. Den nya avtalsstrukturen innebär att parterna tecknar ett antal branschavtal där det är verksamheten som styr vilket avtal som ska gälla. Från 1 januari 2022 har vi följande centrala kollektivavtal inom NAV:- Energi BÖK 20 och BB Energi, Sobona.
- Vatten och miljö 20 och BB Vatten och miljö, Sobona.
- HÖK 20, SKR.
- Visselblåsarfunktionen
Den 1 juni ansluts Nässjö Affärsverk till den gemensamma visselblåsarfunktion inom Höglandskommunerna, vilken har till uppgift att hantera och rapportera allvarliga missförhållanden. Lagen ger ett särskilt skydd mot repressalier för den, som i ett arbetsrelaterat sammanhang, har fått del av eller inhämtat information om missförhållanden och rapporterar dem. Visselblåsarfunktionen är en del i vårt förebyggande arbete mot korruption och andra allvarliga missförhållanden. - Arbetsmiljö
- Pandemin
I början av året följer vi restriktioner till följd av pandemin. Regeringen tar bland annat tillfälligt bort kravet på läkarintyg för anställda med sjuklön under de första 14 dagarna i sjukperioden. De medarbetare som har möjlighet jobbar under den här perioden en hel del på distans. Under våren upphör den veckovisa rapporteringen till Länsstyrelsen och restriktionerna släpper. - Nytt avvikelsesystem för risker, tillbud och olycksfall
Under året implementerar Nässjö Affärsverk ett webbaserat avvikelsesystem som ger stöd i det systematiska arbetsmiljö- och förbättringsarbetet. Systemet används vid händelserapporteringar som arbetsskada, tillbud och olyckor samt vid riskhantering, skyddsronder, analys och handlingsplaner. Medarbetaren rapporterar direkt i sin telefon eller via datorn. Genom systemet får vi en mer kvalitetssäkrad hantering av våra rapporteringar och åtgärder. - Systematiskt arbetsmiljöarbete
Det systematiska arbetsmiljöarbetet innebär att NAV arbetar förebyggande, något som ger ökad hälsa och säkerhet samt sparar pengar i organisationen. Att ta reda på vilka arbetsmiljörisker som finns gör att riskerna kan åtgärdas i tid. Riskbedömningen av arbetsmiljön är det bästa verktyget vi som arbetsgivare har för att säkerställa en god arbetsmiljö. För att underlätta detta arbete tar HR fram mallar för riskbedömningar. - Medicinska kontroller och vaccinationer
Medicinska kontroller utgår från särskilda faktorer i arbetsmiljön, vilka kan orsaka ohälsa eller skada hos arbetstagaren. Kontrollerna ska vara ett stöd i arbetsmiljöarbetet. Under året genomför arbetsgivaren, med hjälp av företagshälsovården, bland annat hörselundersökningar, spirometri, kvarts, buller, kontroll av vibrerande verktyg och maskiner. Medicinska kontroller ska föregås av en riskbedömning. Att undersökningarna/kontrollerna har gjorts noteras i respektive medarbetares kompetensprofil. Arbetsgivaren erbjuder kostnadsfri vaccination till personalen om riskbedömningen visar behov av detta. - Inspektion av Arbetsmiljöverket
Arbetsmiljöverket genomför inspektion på Elnät. Fokus vid inspektionen är att uppmärksamma hur bolaget fångar upp risker i arbetet genom vårt systematiska arbetsmiljöarbete och hur vi undviker elektrisk fara och risker förknippade med bygg och anläggning. Arbetsmiljöverket anser att vi uppfyller kraven och avslutar ärendet. - Blodgivning på arbetstid
”Rädda liv på arbetstid” är satsningen som Sveriges blodcentraler driver. Genom att ge blod ges en annan människa chansen att må bättre och i många fall är det skillnaden mellan liv och död. Många vill ge blod, men upplever att tiden inte räcker till. Därför erbjuder nu NAV blodgivning på arbetstid som en möjlighet! - Friskvård
Vi tror att friskvård lönar sig! Det gör medarbetarna starkare och piggare och det blir lättare att klara av vardagen helt enkelt. För att främja hälsan erbjuder vi medarbetarna friskvårdsaktiviteten ”0-100”, vilken utmanar medarbetarna att genomföra 100 aktiviteter under ett antal månader. Medarbetarna får även ett friskvårdsbidrag, vilket ger dem möjlighet att själva välja friskvård på fritiden. Vi har deltagit i ”Jubeljoggen”. Våra verksamheter genomför även gemensamma aktiviteter under året, som ett sätt att främja vi-känslan inom gruppen.
- Pandemin
Verksamhetsutveckling & IT
Verksamhetsutveckling & IT i korthet
Säkerhet
Säkerhetsfrågor är viktiga för oss och under 2022 arbetar vi med att utveckla säkerhetsmedvetenheten hos personalen samtidigt som vi kontinuerligt tillför säkerhetshöjande åtgärder i våra verksamheter.
Arbetssätt
Under året utvecklar vi vårt innovationsarbete genom att utforska nya möjligheter genom exempelvis en ”design sprint”. Vi fortsätter att utveckla vårt projektorienterade arbetssätt genom att införa ett stöd för projektarbete. Bygg- och anläggningsprojekt är viktiga för oss och en stor del av vår investeringsvolym omsätts i denna typ av projekt. För att ytterligare förbättra oss pågår ett kontinuerligt förbättringsarbete tillsammans med Tekniska serviceförvaltningen. Under 2022 tar vi tag i hur vi ska hantera Office365. Detta arbete fortsätter med fler utbildningsinsatser under år 2023.
Digitalisering
Under året bygger vi ut LoRA-nätverket i kommunen. Detta innebär att man kan använda IoT-sensorer genom detta protokoll även i Anneberg, Bodafors, Forserum och Malmbäck utöver Lövhult och Nässjö som tidigare var utbyggda. Vi utreder möjligheten att effektivisera snöröjningen med hjälp av sensorer samtidigt som friluftsområdet Lövhult får några nya tillämpningar som hör ihop med det Regiongemensamma IoT-projekt som NAV deltar i. Under året genomförs den sista etappen för att erbjuda bokning och digital hantering för mätarbyten inom elnät och fjärrvärme.
Kommunikation & Marknad
Kommunikation & Marknad i korthet
Webb och Facebook
- Flest webb-besökare har vi på måndagar under eftermiddagen samt tisdagar och onsdagar under förmiddagen. Just de inledande dagarna av veckan är även de dagar flest kunder kontaktar oss via telefon.
- Mest besökta webbsidorna (förutom startsidan): Öppettider på Boda, Sophämtning – tätort, landsbygd, sommarboende och latrin, Kundservice, Sopor och avfallstyper – hämtningsdagar samt Jobba hos oss.
- Antal användare av webben (räknas endast en gång även om besökaren kommer in fler gånger): 58 723 (2021: 68 453, 2020: 65 000, 2019: 47 496).
- Antalet besökare på webben som använder mobiltelefon ligger i topp med 63 % (2021: 64 %, 2020: 63 %, 2019: 58 %), därefter kommer datoranvändare med 34 % (2021: 32 %, 2020: 32 %, 2019: 34 %) och sist kommer besökare med surfplatta 3 % (2021: 4 %, 2020: 5 %, 2019: 8 %).
- Under 2022 fortsätter antalet följare på vår Facebook-sida att öka och vid utgången av året har vi 2 008 följare (2021: 1 818, 2020: 1 694, 2019: 1 571). Facebook-sidans räckvidd, det vill säga antalet personer som visat något innehåll från sidan, är 48 675 vilket är en ökning med 33,8 % jämfört med helåret 2021.
Händelser/aktiviteter
- Under året skjuter elpriset i höjden vilket leder till att våra kunder blir alltmer elmedvetna. Kundservice svarar på många frågor om elhandel och elnät, de stöttar kunder som har svårt att betala sina elräkningar och ser, tillsammans med NAV Elnät, till att den av regeringen beslutade elåterbetalningen verkställs. Aldrig har efterfrågan på så kallade timvärden varit så hög som under 2022. I slutet av året införs en, för kunden kostnadsfri, tilläggstjänst på Mina sidor, vilket möjliggör för kunderna att ta del av en mer detaljrik energiuppföljning.
- Den tidigare påbörjade satsningen på streamad värme, fjärrvärme, fortsätter och som en följd av stigande elpriser genomförs en ny fjärrvärmekampanj som fokuserar just på den låga elåtgången då fjärrvärme används som uppvärmningssystem.
- För att stärka det interna samarbetet och kommunikationen lanseras i slutet av året en ny modern samarbetsplattform. Den moderna samarbetsplattformen består av tre delar: ledningssystem, Teams (som gör sitt stora intåg under pandemin) och ett nytt intranät.
- Intresset för nybyggnationer och företagsetableringar är under året stort. Indikativa anslutningsavgifter för VA, elnät, fiber och fjärrvärme sammanställs och levereras till flera intressenter. Framför allt är Södergårdens industriområde och Sörängsområdet av intresse.
- Inför den kommande samverkan mellan Nässjö, Eksjö och Aneby kommun, gällande slam- och sophämtning, pågår flera förberedelseprojekt. Exempelvis pågår arbete med systemstöd för kommunikation mellan renhållningen och kommunernas kundservicefunktioner, arbete med rutiner för kundhantering utformas och arbete med gemensam profilering och informationsplanering genomförs.
Fjärrvärme (streamad värme)
Fjärrvärmeverksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme till 1979 kunder. Verksamheten bedrivs i Nässjö kraftvärmeverk samt i mindre anläggningar i Bodafors och Anneberg. Avdelningen producerar även el inom kraftvärmeverket samt i Ramsjöholms vattenkraftverk.
Fjärrvärme och elproduktion i korthet
Värme och vattenkraft 2022
Fjärrvärmeförsäljningen uppgår under året till 158 GWh, vilket är 10 GWh mindre än 2021.
2022 är det 96 % i graddagsutfall (dygnsmedeltemperaturens avvikelse från en referenstemperatur), budget ligger på 100,3 %.
- Fjärrvärmeförsäljningen uppgår under året till 158 GWh, vilket är 10 GWh mindre än 2021. 2022 är det 83 % i graddagsutfall (dygnsmedeltemperaturens avvikelse från en referenstemperatur), budget ligger på 100,3 %.
- Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgår under året till 31,4 GWh, en ökning med 1,1 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm är 3,2 GWh och produktionen vid Nässjö kraftvärmeverk är 28,2 GWh. NAVs intäkter från kraftproduktionen Nässjö kraftvärmeverk uppgår 2022 till 37,4 mkr, vilket innebär ett snittpris på ca 1298 kr/MWh (att jämföra med snittpriset ca 610 kr/MWh under 2022). Intäkter på vattenkraften i Ramsjöholm uppgår 2022 till 4,1 mkr.
- Under 2022 tilldelas NAV 7 062 utsläppsrätter, vilket innebär rätt att släppa ut 7 062 ton koldioxid. Ca 506 utsläppsrätter används för reglering av egen produktion avseende 2022. Försäljning av totalt 4 100 utsläppsrätter sker under 2022, vilket ger en intäkt på 3,4 mkr.
- Tillgängligheten på våra biopannor är god under året. Utfallet på användning av fossilolja i värme- och kraftproduktionen i Nässjö kommun blir 1,1 %. Målet är 2 % och avser fossiloljan som används inom hela energiavdelningens anläggningar i Nässjö kommun. Att ersätta fossiloljan med bioolja pågår och ingår i arbetet med att skapa ett fossilfritt NAV.
- Under 2022 arbetar vi med att göra reservpannan Västerhaga fossilfri. Denna kommer under 2023 att tas i drift med fossilfri olja. Reservpannan Svedjan har under 2022 drivits med fossilfri olja.
- Från sommaren 2021 till slutet av 2022 genomförs 1 058 mätarbyten hos våra kunder. För att effektivisera kundbesöken samplaneras mätarbyten med servicebesöken i största möjliga mån. Under 2023–2024 ska resterande mätare bytas till nya timvärdesmätare från Diehl.
- Under 2022 inkommer ett stort antal förfrågningar gällande fjärrvärmeanslutningar. Den stora ökningen på elpriset bidrar med ett ökat intresse för vår produkt. Vi har samma taxa 2021, 2022 och även det kommande året 2023.
- Vi tecknar avtal med 12 företag under 2022. Av dessa blir 8 anslutna under året.
- Vi tecknar avtal med 17 privatpersoner under 2022. Av dessa blir 14 anslutna under året.
- 13 offerter lämnas, där fastighetsägarna tackar nej.
- 22 intresseanmälningar, som vi inte kan ta vidare till anslutning, inkommer. Anledningen till omöjligheten att ansluta är att det inte finns fjärrvärme i närheten. Dessa tittar vi vidare på i vårt arbete om utbyggnad och förtätning.
- Under året rekryterar vi fyra nya medarbetare, varav tre är ingenjörer och en är drifttekniker.
- Vid årets slut är vi 19 anställda inom Energi, varav tre är kvinnor och 16 är män.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden. Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Entreprenad i korthet
- Avdelningens drifts- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät fungerar väl och genomförs på ett bra sätt med nöjda beställare.
- Gata & Park arbetar under året intensivt med att skapa livskvalité för kommunens invånare genom att hålla kommunen ren och se till att grönytor är välklippta. Vi planterar även sommarblommor i Nässjö kommun, vilket är uppskattat av många invånare.
- Under året lagas 26 akuta vattenläckor av Ledningsnät. 2022 har bjudit på något mildare väder, vilket bidrar till att antalet vattenläckor är något färre än under 2021.
- Totalt byts 1 070 vattenmätare hos våra kunder.
- Avdelningen ansluter 27 nya fjärrvärmekunder.
- Investeringar, i första hand gällande fordons- och maskinparken, genomförs i stort sett enligt årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV.
Utöver fordon och maskiner, görs investeringar i fastigheten på Anneforsvägen där bland annat ett nytt konferensrum byggs för att skapa bättre förutsättningar inom verksamheten. - Flertalet projekt utförs i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur utförs med utbyte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, liksom ombyggnationer av gång- och cykelvägar, gator samt underhåll av fjärrvärmenäten.
- Andra större projekt, där VA-arbeten genomförs på ett effektivt sätt, är Sjögärdsgatan, Långgatan, Queckfeldtsgatan samt Gamlarpsvägen i Nässjö tätort.
- Projektet med att ansluta en bevattningsledning från Handskerydssjön till Skogsvallen påbörjas och beräknas vara klart 2023. Detta är ett viktigt steg för att säkra bevattningen av stadens fotbollsplaner utan att vara beroende av dricksvatten.
- Vid årets slut består Entreprenad av totalt 45 medarbetare, varav sex är kvinnor och 39 är män.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö kommun.
Renhållning i korthet
- Höstsamlingskampanjen ”Höststäda och Återvinn” genomförs i Bodafors, Forserum, Anneberg och Malmbäck. Kampanjen uppmärksammas med inslag hos både SVT1 och lokalradion P4.
- Ett samarbete påbörjas med HZI Biogas gällande hanteringen av ris och trädgårdsavfall. Materialet går till framställning av biogas och biogödsel. NAV kör sedan tidigare matavfallet till samma anläggning.
- En Pantamera Express-utrustningen placeras på Boda avfallsanläggning för att erbjuda kommuninvånarna en möjlighet att smidigt panta burkar och petflaskor i större mängd.
- En informationskampanj, riktad till fastighetsägare och verksamheter gällande förändringar i insamlingssystemet inför 2023, genomförs både fysiskt och digitalt.
- Under slutet av oktober och början av november provkör vi en helelektrisk sopbil, vilket är i linje med det uppsatta målet att utreda möjligheten till framtida elektrifiering av fordonsflottan på renhållningsenheten.
- Nya avfallsföreskrifter träder i kraft 1 mars 2023 i Nässjö kommun.
- Ny taxekonstruktion arbetas fram och gäller från januari 2023.
- Under året fattas regeringsbeslut, vilka påverkar renhållningsverksamheten framöver:
Från 1 januari 2024 ska kommunerna ta över ansvaret att sköta insamlingen av förpackningsavfallet, vilket innebär att kommunerna tar över det operationella ansvaret för insamlingen av förpackningsavfall, likväl som för informationen till hushållen om sortering av förpackningsavfall.
Senast den 1 januari 2027 ska fastighetsnära insamling vara införd för hushållen. De vanligast förekommande förpackningsslagen (papper, plast, metall och glas) ska samlas in fastighetsnära, medan skrymmande förpackningar av papper och plast ska samlas in på lättillgängliga insamlingsplatser. Insamlingen ska vara gratis för hushållen. Kommunerna ersätts för sina kostnader av producenterna. - Utredning P-FAS* pågår inom området för före detta brandövningsplatsen.
- Samverkansavtal gällande renhållningen tecknas mellan Nässjö Affärsverk (NAV), Aneby Miljö & Vatten och Eksjö Energi. Avtalet träder i kraft 1 januari 2023.
* P-FAS, eller högfluorerade ämnen, är ett samlingsnamn för en grupp organiska ämnen som består av en kolkedja där väteatomerna helt eller delvis är utbytta mot fluoratomer.
Vatten & Avlopp
VA-verksamheten ansvarar för produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rening av avloppsvatten och dagvatten i Nässjö kommun.
Vatten & Avlopp i korthet
- Utbyggnad av kommunalt VA till ca 35 fastigheter i Sjölund/Klinten färdigställs.
- Utbyggnad av kommunalt VA i Sörängen, etapp 2, genomförs för att möjliggöra ytterligare företagsetableringar.
- Huvudförhandling om vattendom för reservvatten från Storesjön genomförs och tillstånd erhålls (vilket dock överklagas till Mark- och miljööverdomstolen).
- Tillsammans med kommunen påbörjas en ny VA-plan för perioden 2024–2027.
- Framtagande av förslag till ny, modern VA-taxa påbörjas.
- Byte till digitala vattenmätare påbörjas.
- Förslag lämnas för beslut till Länsstyrelsen gällande nytt vattenskyddsområde för Forserums dricksvattentäkt.
- Upphandling av ombyggnad av Nässjö avloppsreningsverk, etapp 1, påbörjas.
- Filter installeras på Nässjö vattenverk för att ytterligare öka kapaciteten på dricksvattenproduktionen.
- Förnyelse av ca 3 900 meter vatten- och avloppsledningar genomförs.
- Ett flertal förnyelseprojekt genomförs på våra vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer i bland annat Forserum. Projekten genomförs med fokus på modernisering, underhåll och effektivisering av verksamheten.
- Vi ansöker och får bidrag för förstudie läkemedelsrening vid Nässjö avloppsreningsverk.
- Vi ansöker och får bidrag för stöd för bättre vattenhushållning, förstudie spolvatten Nässjö avloppsreningsverk.
- Vi ansöker och får bidrag för stöd för bättre vattenhushållning, förstudie Nässjö vattenverk.
- Vi ansöker och får bidrag för stöd för bättre vattenhushållning, upprätta dricksvattenförsörjningsplan.
- Vi ansöker och får bidrag för våtmarksutredning Malmbäck, studie om vattenuppehållande åtgärder.
Citynätet
Citynätet i Nässjö AB har i uppdrag att äga, utveckla och driva ett i huvudsak fiberoptiskt nät samt därmed förenlig verksamhet. Genom samverkan med partners erbjuder bolaget tjänster till företag, fastighetsägare, organisationer samt hushåll huvudsakligen i Nässjö kommun.
Citynätet i korthet
- Citynätet erhåller ytterligare 8,6 miljoner i bidrag för fyra projekt på Nässjös landsbygd. Totalt 357 adresser innefattas.
- Under 2022 ansluter vi 562 bostäder/fastigheter till fibernätet inom Nässjö kommun (779 st år 2021), samt förbereder ytterligare 99 bostäder/fastigheter med slang.
- Under våren 2022 anställer vi en projektör.
- Vi genomför en satsning på flerfamiljshus i Nässjö, där kampanjerbjudande och nya tjänster tas fram. Byggnation kommer att ske under 2023-2024.
- Vi installerar UPS (batteri-backup) till samtliga noder i nätet. Detta kommer att minska risken för avbrott i tjänsterna vid strömavbrott.
Vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
Affärsidé
NAV tillhandahåller och utvecklar produkter och tjänster inom energiförsörjning, fjärrvärme, elnät, kraftproduktion, renhållning samt vatten och avlopp.
NAV ansvarar för att gator och parker är välskötta och ger ett trevligt intryck samt genomför mark- och anläggningsentreprenader.
NAV skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. NAV arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle.
Prissättningen för NAVs produkter och tjänster medför en sund ekonomisk utveckling.
Utdrag ur Affärsplan 2019, fastställd i styrelsen 2018-06-11.
Kärnvärden
Serviceinriktade – Effektiva – Långsiktiga – Framåtriktade
32
kvinnor
111
män
(varav 12 män i NAV Elnät
och 6 män i Citynätet)
96,7 %
är medarbetarnas frisknärvaro
20 h
kompetensutveckling per medarbetare under året
2 885
slamtömningar under året
5 200 000 000
liter renat avloppsvatten
1 549
ton insamlade förpackningar i kommunen
8,3 min
avbrottstid i elnätet per medelkund
525 ton
insamlade mängder farligt avfall. Hushållens farliga avfall, impregnerat avfall, elektronik, vitvaror, batterier och asbest.
| 2022 | 2021 | 2020 | |
| Fjärrvärme*) och kraftproduktion | |||
| Levererad värmeenergi, GWh | 146,8 | 157,5 | 137,6 |
| Kulvertförluster, GWh | 18,9 | 19,36 | 17,9 |
| Ansluten värmeeffekt, MW | 92,1 | 90,6 | 94,5 |
| Kulvertlängd, km | 106,5 | 104,7 | 104,6 |
| Levererad värme, GWh/km kulvert | 1,38 | 1,50 | 1,32 |
| Producerad elenergi, GWh | 28,1 | 26,7 | 30,3 |
| *) Avser fjärrvärme i Nässjö tätort om ej annat anges | |||
| Levererad värmeenergi GWh, Bodafors/Anneberg | 9,4/1,5 | 9,3/1,6 | 9/1,4 |
| Produktion vattenkraft | |||
| Producerad elenergi, GWh | 3,1 | 3,6 | 4,5 |
| Elnät | |||
| Omsatt energi, GWh | 153,8 | 161,8 | 154,4 |
| Abonnerad effekt, MW | 37,5 | 37,5 | 37,5 |
| Avbrottstid per medelkund, minuter (oplanerade*) | 8,3 | 18,4 | 4,3* |
| Vatten och avlopp | |||
| Ledningslängd, km | 810 | 782 | 812 |
| Producerat renvatten, Mm3 | 1,99 | 2,1 | 2,1 |
| Förbrukat renvatten, Mm3 | 1,58 | 1,6 | 1,57 |
| Renat avloppsvatten, Mm3 | 5,2 | 5,8 | 6,4 |
| Godkända dricksvattenprov, % | 97,4 | 96,2 | 97,5 |
| Vattenförluster inkl. internförbrukning, % | 20 | 19 | 21 |
| Ledningar, antal meter förnyade | 3900 | 4020 | 3 817 |
| Renhållning | |||
| Insamlade mängder farligt avfall (ton) | 524,8 | 745 | 778 |
| Insamlade mängder vid ÅVC (ton) | 4556,25 | 5100 | 6 736 |
| Insamlade mängder fastighetsnära (ton) | 6985,38 | 6086 | 7 210 |
| Varav matavfall till biologisk behandling (ton) | 1271,4 | 1298 | 1 329 |
| Körsträcka insamling fastighetsnära (km) | 79007 | 75780 | 72 780 |
| Insamlade mängder förpackningar i kommunen (ton) | 1549 | 1579 | 1 568 |
| Slamtömningar, st | 2885 | 2707 | 2 969 |
Årsredovisning 2022
ÅRSREDOVISNING 2022 för Nässjö Affärsverk AB (org.nr. 556038-7044)
Styrelsen och verkställande direktören för Nässjö Affärsverk AB avger följande årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2022–01–01 – 2022–12–31.
Förvaltningsberättelse
Verksamhet art och inriktning
Nässjö Affärsverk ABs verksamhet omfattar elproduktion, fjärrvärmeproduktion och fjärrvärmedistribution, tillhandahållande av vatten och avlopp, renhållningsverksamhet samt utföraransvar för Nässjö kommuns gatu och parkverksamhet. Fjärrvärmeverksamheten är förlagd till Nässjö tätort, Bodafors och Anneberg medan övriga verksamheter bedrivs i hela Nässjö kommun.
Nässjö Affärsverk AB bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken inom ett antal olika områden. Bolaget har sammanlagt ca 50 tillstånd varav de flesta berör verksamheterna inom vatten och avlopp samt kraftvärmeproduktion. De mest betydande miljöaspekterna är utsläpp av kemikalier, tex i samband med reningsprocesserna inom vatten- och avloppsverksamheten samt gatu- och parkverksamheten. Utsläpp av bland annat kväveoxider, svavel- och koldioxid genereras i samband med egna transporter och kraftvärmeproduktion.
Bolagets miljöledningssystem certifierades enligt ISO 14001:2004 under 2009. Sedan 2018 är bolaget certifierat enligt den uppdaterade standarden ISO 14001:2015. Interna revisioner genomförs vid så kallade miljöronder och under 2022 har systemet genomgått en extern revision med gott resultat och fortsatt certifiering.
Uppfyllelse av ändamål och efterlevnad av tillämpliga kommunalrättsliga principer
Enligt bolagsordningen är ändamålet med bolaget att enligt god teknisk praxis och med optimalt resursutnyttjande svara för nedanstående numrerade verksamheter, varvid kundernas behov av driftsäkerhet och service ska tillgodoses. Verksamheterna ska bedrivas med god hushållning och med så liten påverkan som möjligt på den yttre miljön.
Verksamheterna 3-6 ska bedrivas med iakttagande av självkostnadsprincipen, och verksamheterna 2-8 ska bedrivas med iakttagande av lokaliseringsprincipen.
- Producera el,
- producera, distribuera och tillhandahålla fjärrvärme,
- producera, distribuera och tillhandahålla dricksvatten och omhänderta avloppsvatten,
- ombesörja renhållningsverksamhet,
- på Nässjö kommuns uppdrag ansvara för drift och underhåll av det kommunala gatunätet och parkverksamheten,
- på Nässjö kommuns uppdrag utföra övriga drifts- och investeringsuppdrag,
- tillhandahålla och utveckla miljö-, energi-, och fibertekniska tjänster och nya energilösningar för ett hållbart samhälle,
- äga rätt att ägna sig åt produktion och förädling av biogas baserat på matavfall.
I bolagets ägardirektiv har bolagets ändamål ytterligare preciserats: I bolaget bedrivna verksamheter har stor betydelse för Nässjö kommun och dess invånare. Verksamheterna bidrar till att göra Nässjö kommun till en framgångsrik och attraktiv kommun, till nytta för både kommuninvånare och näringsliv. Ägarrollen är därför ett viktigt instrument för Nässjö kommuns ambition att påverka och styra utvecklingen i de av bolaget bedrivna verksamheterna.
Beaktat den stora påverkan verksamheterna har för Nässjö kommuns invånare och näringsliv ska verksamheterna bedrivas utifrån ett långsiktigt och driftsäkert perspektiv. Med detta följer även att god teknisk praxis ska tillämpas, optimalt resursutnyttjande ska eftersträvas, den yttre miljön ska påverkas i minsta möjliga grad och kundens behov av tillgänglighet och service ska sättas i första rum.
Företaget har sitt säte i Nässjö.
Ägarförhållanden
Nässjö Affärsverk AB ägs till 100% av det av Nässjö kommun helägda Örnen i Nässjö AB. Antalet aktier uppgår till 30 100 st. Aktiekapitalet uppgår till 30 100 000 kronor.
I koncernen ingående dotterbolag och Nässjö Affärsverks ägarandel framgår i följande sammanställning:
| Företag | Ägarandel | Ägare |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100% | Nässjö Affärsverk AB |
| Citynätet i Nässjö AB | 100% | Nässjö Affärsverk AB |
Nässjö Affärsverk Elnät AB bedriver elnätsverksamhet i Nässjö tätort samt viss sidoordnad verksamhet.
Citynätet i Nässjö AB (CNN AB) bedriver fiberverksamhet i Nässjö kommun.
Moderbolagets styrelse och verkställande direktör
Styrelsen består vid årsskiftet 2022/2023 av följande ordinarie ledamöter: Tommy Broholm, ordförande, Per Ewert, vice ordförande, Elisabeth Skålberg, Claes Rostedt, Gunilla Wahlgren, Stephan Lund, Stellan Lind, Siw Damberg, Arne Bülow, Kenneth Hansson och Mikael Eriksson.
Bolagets verkställande direktör är Patrik Cantby.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
24 februari invaderades Ukraina av Ryssland. Det hela blev ett startskott för ett år kantat av oro för start av ett tredje världskrig, en diskussion om en svensk NATO-ansökan, stigande råvarupriser och ett amoklöpande elpris. Kriget har under året påverkat NAVs verksamheter och dess medarbetare på många olika sätt. Kontinuitetshantering, att ha en plan B om störningar inträffar, har hamnat i fokus. Informations- och IT-säkerhetsarbetet har blivit allt viktigare. Energiförsörjningen i Sverige och världen har blivit allt mer uppmärksammad. Drivmedelspriser har skjutit i höjden och priser på entreprenader och material har stigit rejält, i vissa fall med 100 %. Oron under pandemin för tillgång till material har under Ukrainakrisen förstärkts. Ett exempel på detta är tillgången till elmätare. Elmätarbytet i Nässjö stad rullade på under inledningen av året för att sen pausas på grund av leveransförsening av nya mätare. Projektet återupptogs under senare delen av 2022 och fortsätter under 2023. Ett annat exempel är utbytet av manuellt avlästa vattenmätare till fjärravlästa vattenmätare, ett projekt som fick pausas till slutet av året på grund av leveransförsening.
Redan innan kriget startade hade elpriset, under slutet av 2021, börjat skjuta i höjden. Under 2022 tog därför Regeringen beslut om ett elpriskompensationsstöd. Stödet var tänkt som kompensation till hushåll i hela Sverige för de exceptionellt höga elpriserna under december 2021, januari och februari 2022. Kompensationen administrerades av elnätsbolagen i Sverige, något som bidragit till merarbete inom NAV Elnät. När sedan elpriset under sommaren nådde rekordhöjder fortsatte den politiska debatten om hur elkunderna ska kunna klara vinterns befarade elprischock. Ett beslut togs därför om ett nytt elprisstöd som ska betalas ut under 2023. Utbetalningen kommer denna gång att ske via Försäkringskassan.
Ur ett fjärrvärme- och elproduktionsperspektiv har året varit gynnsamt. Ett högt elpris och en stabil el- och värmeproduktion på NAVs kraftvärmeverk har bidragit till ett starkt ekonomiskt resultat för 2022. Dessutom ledde det höga elpriset till att antalet nya fjärrvärmeanslutningar ökade markant. Ett mycket positivt resultatutfall noteras också för elproduktionen vid vattenkraftverket i Ramsjöholm.
I slutet av 2022 beviljades Citynätet ytterligare ca nio miljoner kronor i bredbandsstöd av Post- och telestyrelsen (PTS) för fiberutbyggnad på landsbygden. Trots underleverantörsproblem under året lyckades bolaget nå 501 nya anslutningar 2022 (mål 500). Tack var de två senaste årens PTS-stöd kommer utbyggnadstakten kommande år att vara fortsatt hög.
Under inledningen av året kompletterade VA-verksamheten den ansökan om vattendom som skickats in till Mark- och miljödomstolen. I oktober 2022 höll domstolen huvudförhandling i Nässjö och i december kom beslutet som visade att domstolen godkänt NAVs ansökan om den reservvattenlösning som är tänkt att trygga vattenförsörjningen för Nässjö, Bodafors och Grimstorp. Strax före årsslutet överklagades dock domen och ärendet gick vidare till Mark- och miljööverdomstolen för avgörande under 2023. En nederbördfattig vår och sommar ledde till att bevattningsförbud infördes i Nässjö kommun i början av augusti. Åtgärden var primärt av förebyggande karaktär. Dricksvattenproduktionen har trots låga vattennivåer och det införda bevattningsförbudet fungerat bra under året.
Ett beslut om nya renhållningsföreskrifter för Nässjö kommun togs i kommunfullmäktige under första tertialet. Arbetet med renhållningssamverkan har därefter fortsatt enligt plan. Ett samverkans avtal ska tecknas och avtalet tryggar framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i Nässjö kommun, Aneby kommun och Eksjö kommun. Under året tog Regeringen beslut om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027. Kommunerna får i detta arbete ett helt nytt ansvar. Den nya samverkan kommer att skapa goda förutsättningar för att lyckas uppnå målet.
På företagsövergripande nivå har arbetet med NAVs strategiska initiativ tagit ytterligare kliv under året. Fokus har legat på bland annat förbättrad projektstyrning, nya affärer, ett fossilfritt NAV och framtidens kompetens. Arbetet renderade bland annat i att nio miljoner erhölls i bidrag från Energimyndigheten för utbyggnad av laddinfrastruktur för tunga fordon i Gamlarps industriområde i Nässjö. Laddningsstationen ska stå klar under 2023 och blir ett tillskott till den publika laddinfrastruktur som NAV redan äger.
Investeringstrycket har varit rekordhögt. 138 mnkr har investerats bland annat i förnyelse av VA-ledningsnätet och samtliga produktionsanläggningar. En stor del av investeringarna görs fortsatt i egen regi av NAVs entreprenadavdelning som går för högtryck i takt med att Nässjö växer och att infrastruktur systematiskt förnyas.
En kundundersökning och en medarbetarundersökning genomfördes under slutet av 2022, båda med ett väldigt positivt utfall. NAVs kunder har högt förtroende för NAVs verksamheter och trivseln bland NAVs medarbetare är fortsatt mycket hög.
Verksamhetsåret 2022
Värme och vattenkraft
Fjärrvärmeförsäljningen uppgick under året till 158 GWh, vilket är ca 10 GWh mindre jämfört 2021. Minskningen beror främst på ett varmare 2022 jämfört 2021.
Under 2022 anslöts 14 villakunder och 8 företagskunder till fjärrvärmenätet. Under 2022 inkom ett stort antal förfrågningar avseende fjärrvärmeanslutningar, främst på grund av det höga elpriset. Verksamheten arbetar med att möjliggöra för att så många som möjligt av dessa förfrågningar ska resultera i nya anslutningar.
Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgick under året till sammanlagt 31,4 GWh, en ökning med 1,1 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm var 3,2 GWh (3,6) och vid Nässjö kraftvärmeverk 28,2 GWh (26,7). Intäkterna från kraftproduktionen på Nässjö Kraftvärmeverk uppgick 2022 till 37,4 mkr, ett snittpris på ca 1298 kr/MWh att jämföra med snittpriset 2021 på ca 610 kr/MWh. Intäkter från vattenkraften i Ramsjöholm uppgick till 4,1 mkr 2022.
Under 2022 tilldelades NAV 7 062 utsläppsrätter, vilket innebär rätt att släppa ut 7 062 ton CO2. Cirka 506 utsläppsrätter användes för reglering av egen produktion avseende 2022 och 4 100 utsläppsrätter såldes under året.
Tillgängligheten på våra biopannor har varit god under året. Oljeandelen i kraftvärmeproduktionen var 1,1 % (2,0%), att jämföra med vårt mål om 2 %. Arbetet med att ersätta fossiloljan med bioolja pågår och ingår i arbetet med att skapa ett fossilfritt NAV.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden. Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Under året har många projekt genomförts i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur har utförts med utbyte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, underhåll av fjärrvärmenätet samt ombyggnationer av gång- och cykelvägar samt gator.
Fyra större VA-förnyelseprojekt genomförts samt två utbyggnationer av VA nätet i Fredriksdal och Bodafors. Arbete har även bedrivits med att bygga ut stadens gång och cykelvägar, exempelvis det stora projektet längs med Mariagatan. Ett annat viktigt projekt som påbörjats under året är bevattningsledning från Handskerydssjön till Skogsvallen för att säkerställa en effektivare bevattning där man inte är beroende av dricksvatten.
Avdelningens drift- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät har under 2022 fungerat väl och genomförts på ett bra sätt med nöjda beställare. Under året lagades 26 akuta vattenläckor. Siffran är normal och beror till stor del på att avslutningen av året var relativt mild.
Investeringar, i första hand i fordons- och maskinparken, har i stort genomförts enligt årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV. Utöver fordon och maskiner görs kontinuerliga investeringar i fastigheten på Anneforsvägen.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö kommun.
Under året har arbetet fortsatt med att jobba fram det samverkansavtal som har till syfte att skapa förbättrade förutsättningar för att på bästa möjliga sätt, miljömässigt och ekonomiskt, kunna möta framtidens utmaningar och förändrade lagkrav inom avfallsområdet. Samverkansparterna är NAV, Aneby vatten & miljö AB samt Eksjö Energi AB och avtalet skrevs på under året och gäller från och med 2023-01-01.
Under året har några viktiga regeringsbeslut fattats som påverkar renhållningsverksamheten framöver. Bland annat ska kommunerna från 2024-01-01 ta över ansvaret för att sköta insamlingen av förpackningsavfall. Beslut har även tagits gällande fastighetsnära insamling, med resultat att det ska vara infört i samtliga kommuner senast 2027-01-01. Insamlingen ska vara gratis för hushållen, och kommunerna ska ersättas för sina kostnader av producenterna.
Under året har verksamheten arbetat med det nya tillståndet för Boda avfallsanläggning. Efterfrågade kompletteringar har lämnats in och ett nytt tillstånd beräknas vara på plats under 2023.
VA
Under 2022 har utbyggnad av kommunalt VA till ca 35 fastigheter i Sjölund/Klinten färdigställts. Utbyggnad av kommunalt VA har även skett i industriområdet Sörängen (etapp 2) för att möjliggöra för ytterligare företagsetableringar.
Ett långsiktigt förnyelsearbete av VA-ledningsnätet i Nässjö kommun pågår sedan 2011. Under 2022 har 3 900 meter vatten- och avloppsledning förnyats. Prioriteringsgrunderna utgörs av ålder, läckfrekvens och konsekvenser vid avbrott, samt eventuella synergimöjligheter vid gatu- och beläggningsarbeten.
Gällande reservvattenarbetet har huvudförhandling genomförts avseende vattendom för reservvatten från Storesjön. Dom var positiv för NAV då tillstånd erhölls, men domen har överklagats till Mark och miljööverdomstolen.
Ett flertal förnyelseprojekt på våra vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer har genomförts, bland annat i Forserum. Upphandling av etapp 1 avseende ombyggnad av Nässjö avloppsreningsverk har under året påbörjats.
Elnät
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av ledningsnätet inom Nässjö stad, där NAV Elnäts uppdrag är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät.
Under året har ombyggnation och förnyelse av två nätstationer samt utbyte av ett 45-tal kabelskåp har genomförts. Även Elnätet i Centrala Nässjö (Storgatan mellan Köpmansgatan och Postgatan) har förnyats och 40 kV-transformatorn och nollpunktsreaktorn vid mottagningsstation Centrum har byggts in och placerats i en egen brandcell för att minska risker och öka stationens driftsäkerhet.
Ett stort antal nyanslutningar har också skett under 2022, både gällande nya bostäder och verksamheter. Projekterings- och beredningsunderlag för nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo är framtagna, alla tillstånd är på plats och projektet skall handlas upp 2023 och byggas 2024.
Det stora elmätarbytesprojektet, som sker i samverkan med flera av bolagen inom Norra Smålands Energi AB (NSE), har fortsatt under året. NAV Elnät AB har fortsatt byta de ca 10 000 elmätare som ska bytas till 2025, och under 2022 byttes cirka 2 400 mätare. Totalt kvarstår 3 615 mätare att byta.
Ökade kostnader för överliggande nät och nätförluster på grund av höga elpriser medförde en taxehöjning den 1 Juli 2022 med 12%.
Driftsäkerheten har varit god under året. Oaviserade avbrott per medelkund uppgår till 8,3 min/kund under 2022 (18,4).
Fiber
I och med att bolaget övertog Nässjö kommuns bredbandsverksamhet 2010 renodlades även verksamheten till att endast äga och förvalta nätinfrastrukturen. År 2021 tog man även steget och övertog kommunikationsoperatörsrollen och med all aktiv utrustning i nätet. Kommunikationsoperatören har i sin tur avtal med ett antal tjänsteleverantörer vilka dessutom har den direkta slutkundsrelationen. Antalet kunder inom denna del av bolagets verksamhet uppgick vid årsskiftet 2022/2023 till 7 163 anslutningar.
Totalt i det öppna nätet vid årsskiftet 2022/2023 var det 5 029 kunder (4 650) som hade en aktiverad tjänst i fibernätet.
Utöver ovan beskrivna indirekta kundrelationer, vars kommersiella villkor regleras i avtalet med tjänsteleverantörerna, hanterar bolaget även direkta kundrelationer. De utgörs av ett 20-tal så kallade svartfiberkunder (kunder som enbart hyr tillgång till fiber) samt kommunikationstjänster för Nässjö kommun och Nässjö Affärsverk. Dessa förbindelser uppgick vid årsskiftet 2022/2023 till cirka 750 förbindelser.
Under 2022 har bolaget byggt ut fibernät till totalt 501 (779) fastigheter inom Nässjö kommun. Dessa anslutningar fördelas mellan landsbygd, förtätning och flerfamiljshus.
Ekonomiskt resultat och ställning
Omsättning och resultat
Koncernens nettoomsättning uppgick 2022 till 396,5 mkr (376,8 mkr) vilket är cirka 20 mkr högre jämfört med 2021. Omsättningsökningen kan i första hand härledas till värmeverksamheten, där ökad omsättning från elproduktionen på grund av höga elpriser är främsta orsaken till omsättningsökningen.
Rörelsekostnaderna ökade med cirka 14 mkr, från 351 mkr 2021 till 364 mkr 2022. Största ökningarna återfinns inom övriga kostnader och avskrivningskostnader, där ökade kostnader för el står för en stor del, men också andra övriga kostnader som påverkats av de allmänna kostnadsökningarna under 2022.
Resultatet efter finansiella poster för koncernen uppgick till 52,5 mkr (69,4 mkr). Skillnaden jämfört 2021 består främst av försäljning av aktieinnehavet i Bixia AB, vilket 2021 gav en intäkt om cirka 25 mkr. 2022 har istället påverkats av det höga elpris som infann sig större delen av året, och som gav en intäktsökning om ca 21 mkr jämfört budget.
Lönsamhet, soliditet och likviditet
Avkastningen på totalt kapital uppgick 2022 i koncernen till 5% (7%) medan avkastningen på justerat eget kapital efter avdrag för schablonskatt uppgick till 8% (11%). Motsvarande avkastning i moderbolaget uppgick till 4% (6%) respektive 7% (10%). Koncernens soliditet uppgick 2022-12-31 till 46% (45%) och moderbolagets till 46% (46%). Koncernens behållning av likvida medel uppgick 2022-12-31 till 147,1 mkr (150,5 mkr).
Investeringar och finansiering
Den sammanlagda summan för koncernens investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick 2022 till 138,4 mkr (106,4 mkr). Koncernens samlade räntebärande låneskuld uppgick 2022-12-31 till 289,8 mkr (289,8 mkr). Samtliga lån som är upptagna i bank/kreditinstitut är upptagna med kommunal borgen som säkerhet. Den genomsnittliga räntenivån uppgick 2022-12-31 till 1,37% (0,98%). Den genomsnittliga räntebindningen uppgick vid samma datum till 5,72 år (4,89 år).
I nedanstående sammanställning redovisas utdrag av de enskilda dotterbolagens resultat- och balansräkningar samt vissa ekonomiska nyckeltal.
| NAVEL | CNN | |
| Nettoomsättning, tkr | 64 214 | 27 822 |
| Resultat efter finansnetto, tkr | 7 557 | 6 156 |
| Investeringar, tkr | 17 772 | 20 024 |
| Likvida medel, tkr | 39 837 | 11 284 |
| Soliditet, % | 73 | 44 |
| Avkastning på eget kapital, % | 6 | 7 |
Framtid och risker 2022
Pandemin och kriget i Ukraina skapar osäkerhet om framtiden och de leverantörskedjor som tidigare varit att betrakta som stabila är nu i gungning. Energiförsörjning och drivmedelsbrist har på kort tid blivit väldigt stora frågor. Försämrad tillgång till material såsom kemikalier och elektronik är nu en risk som måste hanteras. Världen har sannolikt bara sett början på problem med höga och varierande energipriser, långa leveranstider och allmänna kostnadsökningar. Kontinuitetshantering kommer framöver inte vara en fråga utan en självklarhet. Oron för ett tredje världskrig hänger över oss och behovet av ett starkt civilt försvar och ett systematiskt säkerhetsarbete ökar stort. Under 2023 kommer säkerhetsarbetet fortsatt få stort fokus på NAV.
Energibranschen, framförallt värme- och elnätsbranschen, är under förändring. Extremt höga elpriser påverkar avkastningskrav och investeringsbeslut. Ägandet av elproduktion har blivit en maktfaktor och i nuläget en lysande affär. NAVs befintliga elproduktion har gjort att NAVs resultat kraftigt förstärkts. Det återstår att se om NAVs produktionsvolym och nivån på elpriset håller i sig. Det är av central betydelse att vi lyckas upprätthålla kraftvärmeproduktionen (el och fjärrvärme) och samtidigt aktivt arbetar med förnyelse av befintliga anläggningar, nyförsäljning och utvecklingsarbete för ny energiproduktion och energilagring. Allmänna kostnadsökningar och elprisets utveckling har gjort arbetet med analys och planering av kommande investering i en ny värmepanna komplex. Investeringen är av central betydelse för att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi inom NAV-koncernen. Nya regelverk, tekniker och kundbeteenden är andra förändringar som NAV som energiföretag står inför. Ett exempel på detta är elnätsregleringen där nya bestämmelser för hur elnätstaxan ska se ut innebär att NAVs elnätsintäkter på sikt sannolikt kommer att minska. Under 2023 kommer Energimarknadsinspektionen med ett nytt regelverk för detta, ett regelverk som sen ska tolkas och tillämpas. Det återstår att se hur detta slår mot branschens och NAVs ekonomi.
Parallellt med detta måste arbetet med anpassning till ett förändrat klimat och arbetet med minskad klimatpåverkan drivas vidare. Det finns en stor risk att arbetet blir lidande i tider av kriser och oro. Fokus på att nå ett fossilfritt och hållbart NAV kan inte pausas. Inom VA-verksamheten varvas åtgärder som behövs på grund av risk för minskad vattentillgång, med planering inför tänkta hundraårsregn och dess effekter på infrastrukturen. NAVs övriga verksamheter följer efter.
Renhållningsverksamheten står inför stora framtida utmaningar. Dagens system där hushållsavfall samlas in av kommunerna och förpackningar av extern part är ingen långsiktigt hållbar lösning. Renhållningssamverkan mellan Nässjö, Eksjö och Aneby inleds under våren 2023. Samverkan skapar förutsättningar för en hållbar lösning för kunderna, i synnerhet med tanke på att kraven på bättre utsortering av matavfall och förpackningar ökar och att fastighetsnära insamling av förpackningar ska vara på plats senast 2027.
2022 var resultatmässigt sett ett väldigt bra år för NAV-koncernen, men en stor ekonomisk utmaning för NAV-koncernen är det stora investeringsbehov som föreligger för att kunna bibehålla trygga stabila leveranser till våra kunder. Utmaningen har inte blivit mindre med tanke på de kostnadsökningar som pandemin och Ukraina-krisen medfört. VA-verksamheten är den verksamhet med störst investeringsbehov kommande år. Ett oförtrutet arbete med förnyelse av VA-ledningsnät och produktionsanläggningar pågår. Till detta kan läggas projektet med att bygga tidigare nämnd reservvattenlösning. En finansieringsplan på koncernnivå är under framarbetande på basis av de flerårsplaner som nu finns i verksamheterna. Det är önskvärt att kunna upprätthålla en rimlig självfinansieringsgrad av investeringarna men mycket tyder på att nyupplåning väntas för koncernen inom kort. De stigande räntorna och de ökande priserna i världen gör nivån på nyupplåning högst osäker och osäkerheten kring NAVs framtida avgiftsnivåer är stor. NAVs avgiftsnivå står sig dock i den nationella jämförelsen (Nils Holgersson-undersökningen) fortsatt bra.
Koncernbidrag
Moderbolaget Örnen i Nässjö AB har ålagt Nässjö Affärsverk AB koncernbidrag med 4 000 tkr att utbetalas år 2023.
Flerårsöversikt (tkr)
| Koncernen | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 396 543 | 376 830 | 335 401 | 336 972 | 300 083 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 52 502 | 69 388 | 30 761 | -6 061 | 1 060 |
| Soliditet (%) | 46 | 45 | 46 | 45 | 47 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 8 | 11 | 5 | 10 | 6 |
| Antal anställda (st) | 143 | 140 | 137 | 133 | 120 |
| Moderbolaget | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 323 993 | 312 286 | 279 137 | 283 324 | 260 669 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 38 789 | 53 002 | 17 078 | 17 836 | 23 439 |
| Soliditet (%) | 46 | 46 | 46 | 44 | 45 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 7 | 10 | 3 | 3 | 5 |
| Antal anställda (st) | 125 | 124 | 123 | 120 | 113 |
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst | 39 638 341 |
| årets vinst | 11 639 491 |
| 51 277 832 | |
| Disponeras så att till aktieägare utdelas | 4 000 000 |
| Disponeras så att i ny räkning överföres | 47 277 832 |
| 51 277 832 |
Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.
Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Enligt styrelsens bedömning kommer bolagets och koncernens egna kapital efter föreslagen utdelning att vara tillräckligt stort i förhållande till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Utdelningen bedöms inte påverka bolagets och koncernens förmåga att infria sina betalningsförpliktelser på kort eller lång sikt.
Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser med noter.
Resultaträkning, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Rörelsens intäkter | |||||
| Nettoomsättning | 1 | 396 543 | 376 830 | 323 994 | 312 286 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | 13 978 | 13 040 | 11 324 | 10 412 | |
| Övriga rörelseintäkter | 2 | 9 623 | 10 708 | 9 537 | 10 850 |
| Summa rörelseintäkter | 420 143 | 400 578 | 344 855 | 333 548 | |
| Rörelsens kostnader | |||||
| Råvaror och förnödenheter | -118 707 | -128 522 | -92 540 | -107 301 | |
| Övriga externa kostnader | 3 | -70 763 | -58 524 | -68 570 | -58 053 |
| Personalkostnader | 4 | -100 525 | -95 389 | -86 401 | -83 568 |
| Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -74 499 | -68 473 | -55 551 | -51 961 | |
| Summa rörelsekostnader | -364 495 | -350 909 | -303 062 | -300 883 | |
| Rörelseresultat | 5 | 55 649 | 49 669 | 41 793 | 32 665 |
| Resultat från finansiella poster | |||||
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 6 | 1 036 | 25 056 | 1 033 | 25 281 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | 7 | -4 183 | -5 338 | -4 037 | -4 944 |
| -3 147 | 19 719 | -3 004 | 20 337 | ||
| Resultat efter finansiella poster | 52 502 | 69 388 | 38 789 | 53 002 | |
| Bokslutsdispositioner | 8 | -4 000 | -9 850 | -27 150 | -28 360 |
| Resultat före skatt | 48 502 | 59 538 | 11 639 | 24 642 | |
| Uppskjuten skatt | 9 | -6 130 | -7 188 | – | – |
| Årets resultat | 42 372 | 52 350 | 11 639 | 24 642 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| TILLGÅNGAR | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | |||||
| Nyttjanderätt | 10 | 2 351 | 3 049 | 2 351 | 3 049 |
| Materiella anläggningstillgångar | |||||
| Byggnader och mark | 11 | 111 116 | 110 388 | 96 165 | 99 920 |
| Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | 12 | 797 884 | 745 562 | 609 559 | 561 625 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 13 | 57 034 | 55 362 | 35 266 | 34 679 |
| Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | 14 | 19 428 | 9 861 | 9 277 | 8 600 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 985 462 | 921 172 | 750 267 | 704 824 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||||
| Andelar i koncernföretag | 24 | – | – | 79 690 | 79 690 |
| Andelar i intresseföretag | 15 | 622 | 622 | 572 | 572 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | 16 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Andra långfristiga fordringar | 184 | 217 | 184 | 217 | |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 5 213 | 854 | 80 461 | 80 494 | |
| Summa anläggningstillgångar | 988 634 | 925 075 | 833 079 | 788 367 | |
| Omsättningstillgångar | |||||
| Råvaror och förnödenheter | 9 085 | 7 161 | 9 085 | 7 161 | |
| Kortfristiga fordringar | |||||
| Kundfordringar | 31 812 | 26 888 | 28 085 | 23 589 | |
| Fordringar hos koncernföretag | 5 432 | 5 342 | – | – | |
| Fordringar hos Nässjö Kommun | 16 536 | 17 606 | 15 246 | 16 998 | |
| Aktuella skattefordringar | 279 | 260 | 185 | 146 | |
| Övriga fordringar | 9 558 | 5 461 | 6 565 | 3 197 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 17 | 49 987 | 44 309 | 37 124 | 33 074 |
| Summa kortfristiga fordringar | 113 604 | 99 866 | 87 205 | 77 004 | |
| Kassa och bank | |||||
| Kassa och bank | 18 | 147 076 | 150 457 | 95 955 | 108 414 |
| Summa omsättningstillgångar | 269 765 | 257 485 | 192 245 | 192 579 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 1 258 399 | 1 182 560 | 1 025 324 | 980 946 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Moderbolaget | |||||
| Bundet eget kapital | 19 | ||||
| Aktiekapital | – | – | 30 100 | 30 100 | |
| Reservfond | – | – | 635 | 635 | |
| Summa bundet eget kapital | – | – | 30 735 | 30 735 | |
| Fritt eget kapital | |||||
| Balanserat resultat | – | – | 39 638 | 18 996 | |
| Årets resultat | – | – | 11 639 | 24 642 | |
| Summa fritt eget kapital | – | – | 51 277 | 43 638 | |
| Summa eget kapital | – | – | 82 012 | 74 373 | |
| Obeskattade reserver | |||||
| Ackumulerade avskrivningar över plan | – | – | 490 615 | 469 215 | |
| Avsättningar | 20 | – | – | 13 947 | 12 047 |
| Långfristiga skulder | 21 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | – | 229 812 | 229 812 | |
| Skulder till Nässjö Kommun | – | – | 19 860 | 19 860 | |
| Övriga skulder | – | – | 58 270 | 54 038 | |
| Summa långfristiga skulder | – | – | 307 942 | 303 710 | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | – | – | 42 468 | 38 973 | |
| Skulder till koncernföretag | 4 600 | 6 137 | |||
| Skulder till moderföretag | – | – | 4 000 | 9 850 | |
| Övriga skulder | – | – | 4 549 | 5 968 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 22 | – | 75 191 | 60 673 | |
| Summa kortfristiga skulder | – | – | 130 808 | 121 601 | |
| Koncernen | |||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare | 19 | ||||
| Aktiekapital | 30 100 | 30 100 | – | – | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 635 | 635 | – | – | |
| Annat eget kapital inkl årets resultat | 544 382 | 506 010 | – | – | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 575 117 | 536 745 | – | – | |
| Summa eget kapital | 575 117 | 536 745 | – | – | |
| Avsättningar | 20 | ||||
| Avsättningar för uppskjuten skatt | 123 211 | 117 081 | – | – | |
| Övriga avsättningar | 13 947 | 12 047 | – | – | |
| Summa avsättningar | 137 158 | 129 128 | – | – | |
| Långfristiga skulder | 21 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 289 812 | 289 812 | – | – | |
| Skulder till Nässjö kommun | 19 860 | 19 860 | – | – | |
| Övriga långfristiga skulder | 58 270 | 54 039 | – | – | |
| Summa långfristiga skulder | 367 942 | 363 712 | – | – | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | 56 467 | 46 684 | – | – | |
| Skulder till moderföretag | 4 000 | 9 850 | – | – | |
| Övriga skulder | 20 342 | 23 015 | – | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 22 | 97 373 | 73 427 | – | – |
| Summa kortfristiga skulder | 178 182 | 152 975 | – | – | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 258 399 | 1 182 560 | 1 025 324 | 980 946 | |
KASSAFLÖDESANALYS, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Koncernen | Moderbolaget | ||||
| Not | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat efter finansiella poster | 52 502 | 69 388 | 38 789 | 53 002 | |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm | 23 | 75 666 | 46 444 | 56 717 | 29 932 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 128 168 | 115 832 | 95 506 | 82 934 | |
| Kassaflöde från förändring i rörelsekapital | |||||
| Förändring av varulager och pågående arbeten | -1 924 | -386 | -1 924 | -386 | |
| Förändring av kortfristiga fordringar | -13 738 | -18 899 | -10 201 | -8 002 | |
| Förändring av kortfristiga skulder | 31 054 | 31 061 | 3 816 | 15 281 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 143 560 | 127 608 | 87 197 | 89 827 | |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -138 364 | -106 417 | -100 569 | -67 451 | |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | 1 009 | 830 | 1 009 | 830 | |
| Investeringar i finansiella anläggningstillgångar | – | – | – | -9 000 | |
| Försäljning av finansiella anläggningstillgångar | – | 29 180 | – | 29 180 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -137 355 | -76 407 | -99 560 | -46 441 | |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Förändring av långfristiga skulder | 4 231 | 38 076 | 4 231 | 20 075 | |
| Förändring av långfristiga fordringar | 33 | 34 | 33 | 33 | |
| Erhållna/lämnade koncernbidrag (netto) | -9 850 | -12 900 | -360 | -360 | |
| Utbetald utdelning | -4 000 | – | -4 000 | – | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -9 586 | 25 210 | -96 | 19 748 | |
| ÅRETS KASSAFLÖDE | -3 381 | 76 411 | -12 459 | 63 134 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN | 150 457 | 74 046 | 108 414 | 45 280 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT | 147 076 | 150 457 | 95 955 | 108 414 | |
Noter
Tkr
Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.
Bolagen i NAV-koncernen har tryggat sina pensionsåtaganden via försäkring, varför några avsättningar för pensioner inte redovisas i balansräkningen.
Redovisning av koncernbidrag
Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.
Koncernförhållanden
Koncernredovisningen baseras på följande förhållanden:
| Företag | Ägare | Säte | Antal aktier | Kapital- andel | Bokfört värde |
| Nässjö Affärsverk AB | Örnen i Nässjö AB | Nässjö | 30.100 | 100 % | 30.100 tkr |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 14.000 | 100 % | 14.000 tkr |
| Citynätet i Nässjö AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 12.100 | 100 % | 12.000 tkr |
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med gällande rekommendationer innebärande bland annat att bokslutsdispositioner och obeskattade reserver ej redovisas i koncernens resultat- och balansräkning. Obeskattade reserver delas i koncernbalansräkningen upp i uppskjuten skatt (20,6%) och i bundna reserver. Koncernredovisningen avseende dotterbolagen har gjorts enligt den så kallade förvärvsmetoden.
Intressebolaget Norra Smålands Energi AB, vilket till 28% ägs av Nässjö Affärsverk AB, har ej konsoliderats i koncernredovisningen med tanke på bolagets ringa betydelse för koncernens totala ekonomi.
Aktiverat arbete för egen räkning
Posten avser nedlagd arbetstid värderad till direkt lön och sociala avgifter samt, i förekommande fall, material samt omkostnadspåslag.
Varulager
Varulagren har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader.
Intäkter
Inkomster redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få in. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anslutningsavgifter intäktsförs vid tidpunkten för anslutningen, dock bortsett från anslutningsavgifter från VA-monopolet, vars redovisning förklaras nedan.
Pågående tjänsteuppdrag
Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete, och redovisas i posten övriga fordringar om uppdragen utförs på löpande räkning. Om uppdragen utförs mot ett på förhand överenskommet pris redovisas posten i råvaror och förnödenheter samt pågående arbeten för annans räkning.
Redovisning av anläggningsavgifter från VA-monopolet
Från och med år 2014 hanteras anläggningsavgifter som avser att täcka investering genom att dessa periodiseras och intäktsförs successivt och i takt med att investeringsutgiften kostnadsförs (avskrivning).
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade verksamheters identifierbara tillgångar och skulder redovisas till marknadsvärde enligt upprättad förvärvsanalys.
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Derivatinstrument
För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken används finansiella derivatinstrument, s.k. ränteswapar. Hanteringen av dessa sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som fastställts i gällande finanspolicy. Instrumentet innebär att räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen vilket ger bolaget möjligheter att, när som helst, förändra räntebindningstiden och därmed anpassa skuldportföljen efter förändringarna på räntemarknaden. Ränteswaparna betraktas som ett säkringsinstrument innebärande att ränteswaparnas anskaffningsvärde aldrig får överstiga summan av underliggande låneportfölj. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 205 Mkr (205 Mkr).
Säkringsredovisning
Säkringsredovisning tillämpas endast då det finns en ekonomisk relation mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten som överensstämmer med företagets mål för riskhantering. Dessutom krävs att säkringsförhållandet förväntas vara mycket effektivt under den period för vilken säkringen har identifierats samt att säkringsförhållandet och företagets mål för riskhantering och riskhanteringsstrategi avseende säkringen är dokumenterade senast när säkringen ingås.
Leasingavtal
Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Utsläppsrätter
Utsläppsrätter är immateriella rättigheter. Till den del rättigheterna är avsedda att innehas i mer än ett år sker redovisning under immateriella anläggningstillgångar, i övriga fall sker redovisning under omsättningstillgångar. Anskaffning av utsläppsrätter sker antingen genom köp eller genom tilldelning. Tilldelade utsläppsrätter erhålls utan vederlag och redovisas vid anskaffningstidpunkten till verkligt värde såsom ett statligt bidrag. Rättigheter som är redovisade bland omsättningstillgångar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Förändringen mellan anskaffningsvärdet och försäljningsvärdet vid avyttring av utsläppsrätter resultatförs vid avyttringstillfället.
Skulder för överuttag från VA-monopolet
Moderbolagets monopolverksamhet inom vatten lyder under lagen om allmänna vattentjänster. Verksamheten ska enligt lagen tillämpa självkostnadsprincipen vilket innebär att intäkter maximalt får redovisas motsvarande för verksamheten nödvändiga kostnader. Om kunderna under räkenskapsåret fakturerats mer än de nödvändiga kostnaderna uppstår ett ”överuttag”. Ett överuttag kan nyttjas för täckande av högst tre år gamla underuttag, fonderas för framtida nyinvesteringar eller återbetalas till kunderna inom tre år. Den i VA-särredovisningen redovisade investeringsfonden, avsedd för en reservvattenlösning, är legalt att betrakta som skulder till kundkollektivet vilket medför att de även ska redovisas i moderbolaget och koncernen. Under 2014 har styrelsen beslutat att från och med räkenskapsåret 2014 börja redovisa över- eller underuttag i moderbolag och koncernen. Investeringsfonden redovisas bland övriga långfristiga skulder.
Avsättning till deponi
Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst, men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.
Avsättning till avslutning och återställning av deponi löses upp vartefter återställningsarbetet utförs. Avsättningen omprövas varje balansdag och justeras så att den återspeglar den aktuella bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. En justering av tidigare redovisade avsättningsbelopp redovisas i resultaträkningen. Eventuella överskott eller underskott återförs eller belastar renhållningskollektivet genom att kommande års taxor korrigeras.
Not Resultat från finansiella poster (tkr)
| Not 1 Nettoomsättning | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Värme | 146 305 | 127 226 | 148 196 | 129 355 |
| Vatten och avlopp | 69 466 | 64 077 | 70 191 | 64 678 |
| Renhållning | 31 620 | 31 823 | 31 999 | 32 124 |
| Entreprenad | 59 208 | 74 440 | 60 473 | 75 146 |
| Vattenkraft | 4 131 | 2 331 | 4 131 | 2 331 |
| Elnät | 56 501 | 50 366 | – | – |
| Fiber | 27 511 | 23 475 | – | – |
| Övrig verksamhet | 1 801 | 3 092 | 9 004 | 8 652 |
| Summa | 396 543 | 376 830 | 323 994 | 312 286 |
| Not 2 Övriga rörelseintäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Statsbidrag | 1 195 | 146 | 1011 | 146 |
| Disponerad och upplöst avsättning, Boda avfallsanläggning | – | 1 885 | – | 1 885 |
| Realisationsvinst | 784 | 830 | 733 | 830 |
| Tilldelade utsläppsrätter | 5 873 | 5 940 | 5 873 | 5 940 |
| Försäkringsersättning | 508 | 259 | 428 | 131 |
| Övrigt | 1 263 | 1 649 | 1 492 | 1 919 |
| Summa | 9 623 | 10 708 | 9 537 | 10 850 |
| Not 3 Arvode till revisorer | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Revisionsuppdrag | 185 | 164 | 120 | 121 |
| Summa | 185 | 164 | 120 | 121 |
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
| Not 4 Anställda och personalkostnader | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Medelantal anställda | ||||
| Kvinnor | 32 | 29 | 32 | 29 |
| Män | 111 | 111 | 93 | 95 |
| Summa | 143 | 140 | 125 | 124 |
| Löner och andra ersättningar | ||||
| Styrelse och verkställande direktör | 2 517 | 2 357 | 2 426 | 2 265 |
| Övriga anställda | 66 226 | 63 410 | 56 725 | 55 338 |
| Summa | 68 743 | 65 767 | 59 151 | 57 603 |
| Sociala kostnader | ||||
| Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör | 521 | 499 | 521 | 499 |
| Pensionskostnader för övriga anställda | 6 259 | 6 410 | 5 232 | 5 417 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | 21 137 | 20 105 | 18 149 | 17 660 |
| Summa | 27 917 | 27 014 | 23 902 | 23 576 |
| Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader | 96 660 | 92 780 | 83 053 | 81 179 |
| Könsfördelning bland ledande befattningshavare | ||||
| Andel kvinnor i styrelsen | 27 % | 27 % | 27 % | 27 % |
| Andel män i styrelsen | 73 % | 73 % | 73 % | 73 % |
| Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare | 27 % | 27 % | 27 % | 27 % |
| Andel män bland övriga ledande befattningshavare | 73 % | 73 % | 73 % | 73 % |
Avtal om avgångsvederlag
Vid uppsägning av VD från bolagets sida gäller en uppsägningstid om 12 månader samt en engångsersättning motsvarande sex månadslöner. Enligt anställningsavtalet gäller tre månaders uppsägningstid från VDs sida.
| Not 5 Koncerninterna transaktioner | ||
| Mellan Nässjö Affärsverk AB och dess dotterbolag har följande koncerntransaktioner förekommit under året: | ||
| 2022 | 2021 | |
| Inköp från | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 5 108 | 4 642 |
| Citynätet i Nässjö AB | 371 | 117 |
| 5 479 | 4 759 | |
| Försäljning till | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 10 213 | 8 357 |
| Citynätet i Nässjö AB | 1 586 | 1 492 |
| 11 799 | 9 849 | |
| Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Utdelningar | – | 151 | – | 151 |
| Övriga finansiella intäkter | 1 036 | 50 | 1 033 | 275 |
| Resultat vid försäljningar | – | 24 855 | – | 24 855 |
| Summa | 1 036 | 25 056 | 1 033 | 25 281 |
| Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ränta långfristiga lån | 3 016 | 4 226 | 2 717 | 3 984 |
| Borgensavgift Nässjö kommun | 1 159 | 1 112 | 919 | 919 |
| Övriga finansiella kostnader | 8 | – | 401 | 41 |
| Summa | 4 183 | 5 338 | 4 037 | 4 944 |
| Not 8 Bokslutsdispositioner | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Koncernbidrag, erhållna | – | – | 2 350 | 9 490 |
| Koncernbidrag, lämnade | -4 000 | -9 850 | -8 100 | -17 850 |
| Avskrivning utöver plan | – | – | -21 400 | -20 000 |
| Summa | -4 000 | -9 850 | -27 150 | -28 360 |
| Not 9 Aktuell och uppskjuten skatt | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Uppskjuten skatt | 6 130 | 7 188 | – | – |
| Totalt redovisad skatt | 6 130 | 7 188 | – | – |
| Redovisat resultat före skatt | 48 502 | 59 538 | 11 639 | 24 642 |
| Skatt enligt gällande skattesats 20,6% | -9 991 | -12 265 | -2 398 | -5 076 |
| Ej avdragsgilla kostnader | -57 | -67 | -54 | -67 |
| Ej skattepliktiga intäkter | 1 | 5 151 | – | 5 151 |
| Skattereduktion för inventarieköp 2021 | 3 910 | – | 2 451 | – |
| Under året utnyttjande av tidigare års underskottsavdrag vars skattevärde ej redovisats som tillgång | 7 | -7 | – | -8 |
| Redovisad skattekostnad | -6 130 | -7 188 | 0 | 0 |
Uppskjuten skattefordran, avseende underskottsavdrag och skillnad mellan bokförings- och skattemässiga avskrivningar, bedöms ej som väsentlig till belopp samt inte utnyttjas inom nära framtid och redovisas därför ej i balansräkningen.
| Not 10 Immateriella anläggningstillgångar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Ingående avskrivningar | -8 051 | -7 313 | -7 935 | -7 197 |
| Årets avskrivningar | -699 | -738 | -699 | -738 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -8 750 | -8 051 | -8 634 | -7 935 |
| Utgående redovisat värde | 2 351 | 3 049 | 2 351 | 3 049 |
| Not 11 Byggnader och mark | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 198 081 | 193 277 | 185 586 | 181 717 |
| Inköp | 7 137 | 4 804 | 2 206 | 3 868 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 205 217 | 198 081 | 187 792 | 185 586 |
| Ingående avskrivningar | -87 693 | -81 077 | -85 666 | -79 406 |
| Årets avskrivningar | -6 408 | -6 616 | -5 961 | -6 260 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -94 101 | -87 693 | -91 627 | -85 666 |
| Utgående redovisat värde | 111 116 | 110 388 | 96 165 | 99 920 |
| Not 12 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 1 477 040 | 1 398 659 | 1 125 760 | 1 070 243 |
| Inköp | 107 389 | 77 845 | 88 514 | 55 516 |
| Omklassificeringar | – | 536 | – | – |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 1 584 430 | 1 477 040 | 1 214 274 | 1 125 760 |
| Ingående avskrivningar | -731 477 | -680 778 | -564 135 | -527 011 |
| Årets avskrivningar | -55 069 | -50 699 | -40 581 | -37 123 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -786 546 | -731 477 | -604 715 | -564 135 |
| Utgående redovisat värde | 797 884 | 745 562 | 609 559 | 561 625 |
| Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 187 399 | 165 642 | 125 805 | 119 751 |
| Inköp | 14 271 | 22 888 | 9 172 | 7 184 |
| Försäljningar/utrangeringar | -1 677 | -1 130 | -1 677 | -1 130 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 199 994 | 187 399 | 133 300 | 125 805 |
| Ingående avskrivningar | -132 037 | -122 738 | -91 126 | -84 407 |
| Försäljningar/utrangeringar | 1 402 | 1 121 | 1 402 | 1 121 |
| Årets avskrivningar | -12 324 | -10 420 | -8 310 | -7 840 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -142 960 | -132 037 | -98 035 | -91 126 |
| Utgående redovisat värde | 57 034 | 55 362 | 35 266 | 34 679 |
| Not 14 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 9 861 | 9 516 | 8 600 | 7 718 |
| Inköp | 138 364 | 106 418 | 100 569 | 67 451 |
| Omklassificeringar | -128 798 | -106 073 | -99 892 | -66 569 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 19 428 | 9 861 | 9 277 | 8 600 |
| Utgående redovisat värde | 19 428 | 9 861 | 9 277 | 8 600 |
| Not 15 Specifikation andelar i intresseföretag | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28% | 28% | 840 | 572 | ||
| Smålands bredband | 25% | 25% | 50 | 50 | ||
| 622 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 186 | 154 | ||
| Smålands bredband | 556827-9631 | Sävsjö | 3 738 | 605 | ||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28% | 28% | 840 | 572 | ||
| 572 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 186 | 154 | ||
| Not 16 Specifikation andra långfristiga värdepappersinnehav | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | 33 | 15 | ||||
| 15 | ||||||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | 33 | 15 | ||||
| 15 | ||||||
| Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Upplupna intäkter | 46 566 | 40 259 | 34 327 | 29 300 |
| Förutbetalda kostnader | 3 422 | 4 050 | 2 797 | 3 774 |
| 49 987 | 44 309 | 37 124 | 33 074 | |
| Not 18 Kassa och bank |
Nässjö Affärsverk AB med dotterbolag ingår i Nässjö kommuns koncernkonto.
| Not 19 Förändring av eget kapital | ||||
| Koncernen | ||||
| Antal aktier: 30 100 | ||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inkl. årets resultat | Totalt | |
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 506 010 | 536 745 |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | ||
| Årets resultat | 42 372 | 42 372 | ||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 544 382 | 575 117 |
| Moderbolaget | |||||
| Antal aktier: 30 100 | |||||
| Aktiekapital | Reservfond | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt | |
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 18 996 | 24 642 | 74 373 |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | |||
| Balanseras i ny räkning | 24 642 | -24 642 | – | ||
| Årets resultat | 11 639 | 11 639 | |||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 39 638 | 11 639 | 82 012 |
| Not 20 Avsättningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Avsättning till återställande av deponi | ||||
| Belopp vid årets ingång | 12 047 | 8 390 | 12 047 | 8 390 |
| Årets avsättningar | 1 900 | 5 542 | 1 900 | 5 542 |
| Under året ianspråktagna belopp | – | -1 885 | – | -1 885 |
| 13 947 | 12 047 | 13 947 | 12 047 | |
| Not 21 Långfristiga skulder | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Inga ställda säkerheter finns. | ||||
| Förfaller mellan 1 år och 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 289 812 | 264 812 | 229 812 | 229 812 |
| 289 812 | 264 812 | 229 812 | 229 812 | |
| Förfaller senare än 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | 25 000 | – | – |
| Skulder till Nässjö kommun | 19 860 | 19 860 | 19 860 | 19 860 |
| Övriga skulder | 58 270 | 54 039 | 58 270 | 54 038 |
| 78 130 | 98 899 | 78 130 | 73 898 | |
| 367 942 | 363 711 | 307 942 | 303 710 | |
Samtliga lån från kreditinstitut är upptagna med borgen av Nässjö kommun som säkerhet. Borgensavgift betalas till Nässjö kommun från och med år 2012. Exploateringslån, från Nässjö kommun, finansierar NAV´s investeringar i kommunala exploateringsområden, vilka ännu inte har finansierats via anslutningsavgifter. Exploateringslån är ränte- och amorteringsfria.
| Not 22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Förutbetalda intäkter | 58 907 | 49 480 | 58 555 | 49 143 |
| Upplupna löneskulder och sociala avgifter | 5 239 | 5 194 | 4 294 | 4 312 |
| Upplupna räntekostnader | 1 520 | 1 481 | 1 482 | 1 440 |
| Övriga upplupna kostnader | 14 344 | 8 200 | 10 860 | 5 779 |
| Förutbetalda bidrag | 17 362 | 9 072 | – | – |
| 97 373 | 73 427 | 75 191 | 60 673 | |
| Not 23 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Avskrivningar | 74 499 | 68 473 | 55 551 | 51 961 |
| Förändring avsättning | 1 900 | 3 657 | 1 900 | 3 657 |
| Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar | -733 | -25 686 | -733 | -25 686 |
| 75 666 | 46 444 | 56 717 | 29 932 | |
| Not 24 Specifikation andelar i koncernföretag | |||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100 % | 100 % | 14 000 | 48 590 | |
| Citynätet i Nässjö AB | 100 % | 100 % | 12 100 | 31 100 | |
| 79 690 | |||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 556526-1459 | Nässjö | 59 231 | 3 107 | |
| Citynätet i Nässjö AB | 556675-5897 | Nässjö | 35 876 | 4 000 | |
Styrelsen 2022
Främre raden: Gunilla Wahlgren, Elisabeth Skålberg, Siw Damberg.
Frånvarande: Arne Bülow.
Arbetsrepresentanterna är inte med på bilden: Mikael Eriksson och Kenneth Hansson.
Revisorer
Ernst & Young AB med huvudansvarig Auktoriserad revisor Helena Patrikson.
Av kommunfullmäktige Nässjö kommun utsedd lekmannarevisor Alf Johansson.