Nässjö Affärsverk AB, NAV, med 149 medarbetare, är ett bolag helägt av Nässjö kommun
NAV tillhandahåller tjänster inom fjärrvärme, fiber, elnät, VA och avfallshantering samt har kraftproduktion i Ramsjöholm. Vi ansvarar även för att kommunens gator och parker ger ett tryggt och säkert intryck. På uppdrag av Nässjö kommun skottar vi snö, sköter gatubelysning, trafikljus, parker och grönområden. Allt för att Nässjö ska vara en trevlig kommun att leva och bo i.
Våra kärnvärden:
serviceinriktade – effektiva – långsiktiga – framåtriktade
Vi skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. Vi arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle. Vårt engagemang för miljön är en naturlig del av vårt arbete. Vi jobbar med många projekt, som bidrar till att vi tillsammans ska minska våra utsläpp och påverkan på miljön.
Vår breda kompetens och erfarenhet inom många områden samt vår betydelse för Nässjö kommun är stor. Vi väger våra beslut och arbetar utifrån våra kärnvärden. Vi känner att vi vill och kan påverka – idag och för framtiden!
Vår vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
VD har ordet
På NAV ger vi aldrig upp! Vi har Grit!*
Den amerikanska psykologen och författaren Angela Duckworth har studerat vad som utmärker människor som har hög uthållighet och som inte ger upp trots motgång. Människor som målmedvetet och oförtrutet kämpar på trots att vägen till framgång sällan är spikrak. Duckworths forskning har lett till att hon definierat och skapat en skala för att möta detta karaktärsdrag. Grit är enheten på skalan och ju högre Grit en människa har, desto mer framgång kan denne nå. Kortfattat handlar Grit om att hitta sin passion i livet, aldrig sluta att öva och att se varje motgång som ett tillfälle att lära. Att aldrig ge upp.
2023 har varit ett tufft år för NAV. Efter ett ekonomiskt sett bra 2022 långt över budget, blev 2023 något helt annat. NAVs ekonomiska resultat för 2023 slutade långt under budget. Ett budgeterat resultat på 69,1 mnkr förbyttes mot ett faktiskt resultat på 31,5 mnkr. Den största anledningen till detta var att priset på träbränsle för produktionen av fjärrvärme ökade med 100 % på kort tid och att elpriset blev betydligt lägre än vad marknaden förväntat.
Dessutom steg både räntor och övriga kostnader i samhället, vilket medförde att vi under 2023 tvingades ta beslut om historiskt sett kraftiga taxejusteringar inför 2024. I samband med kommunikationen om dessa beslut såg vi tydligt hur NAVs Nöjd Kund Index (NKI) sjönk.
Väderomständigheterna under 2023 var utmanande. Snö, ishalka, skyfall, översvämningar, torka och snöfall igen har utmanat oss och kundklagomålen har stundtals varit många och i vissa avseenden alldeles för tuffa, i synnerhet mot våra snöröjare och våra kundservicemedarbetare. 2023 var tyvärr ett år när både klimathotet och ”tyckonomin” visade sina fula ansikten.
Och så Ukraina-situationen som gäckat oss förstås. I jämförelse med krisen i Ukraina är NAVs problem visserligen små. Men det som händer där gör att myndighetskraven på NAVs verksamheter blir allt mer omfattande i takt med att hotbilden för samhällsviktig verksamhet ökar. Under 2023 har säkerhetsarbetet krävt allt mer resurser.
2023 har varit ett tufft år, men på NAV ger vi inte upp. I sann Duckworth-anda har vi gnetat på.
Tack vare en god ägardialog har avkastningskravet på NAV sänkts till 2,5 % på eget kapital, allt med hänsyn till kostnadsutvecklingen i samhället.
Vi har för tredje året i rad lyckats få bidrag till Citynätet för utbyggnad av fiber på landsbygden, totalt 29 mnkr för åren 2021-2023.
Vi har efter flera överklagandeprocesser slutligen erhållit den vattendom som möjliggör att lösa reservvattenfrågan för Nässjö, Bodafors och Grimstorp.
Vi har kämpat vidare för att öka andelen utsorterat avfall i samhället och inledde därför under 2023 ett renhållningssamarbete med Eksjö Energi AB och Aneby Miljö & Vatten AB.
Vi har under året äntligen fått se resultatet av den förnyelse av VA-ledningsnätet som vi arbetat med sedan 2011. Då försvann cirka 30 % av allt dricksvatten på väg till kund, 2023 är siffran nere på 16 %.
Vi har fortsatt utveckla vår ekonomi- och projektstyrning och satt en ny styrmodell på plats, viktiga delar för att skapa ett långsiktigt hållbart företag i enlighet med Agenda 2030.
Vi har på grund av en sviktande ekonomi och det tuffa marknadsläget för träbränslen jobbat hårt med nya affärer och nya spännande samarbeten, inte minst inom bränsleområdet.
Vi har dygnet runt och året om slitit ihärdigt i våra olika beredskapskedjor, något som lett till historiskt få leveransavbrott.
På NAV har vi passion för det vi gör och år som 2023 ser vi som en tuff övning på resan mot att skapa livskvalitet för er kunder och för kommande generationer.
På NAV ger vi aldrig upp! Vi har Grit!
Patrik Cantby
VD
Nässjö Affärsverk AB
2024-02-06
*Grit – konsten att inte ge upp (2016). Angela Duckworth.
Elnät och elproduktion
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av ledningsnätet inom Nässjö stad, där NAV Elnäts uppdrag är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät.
Elnät och elproduktion i korthet
- Ombyggnation och förnyelse av två nätstationer samt utbyte av ett 45-tal kabelskåp utförs. El- och belysningsnät utförs på Nässjö stads exploateringsområden.
- Under 2023 ansluts 116 solcellsanläggningar. Det finns nu 254 solcellsanläggningar i nätet med en installerad effekt på 5954 kW.
- Elnätet i Centrala Nässjö förnyas (Storgatan från Södra Torget till Nygatan).
- Drift och underhåll av vårt eldistributionsnät samt kommunens gatubelysningsanläggningar utförs.
- Ett stort antal anslutningar av nya bostäder och verksamheter utförs under 2023. Det ansluts även snabbladdare för såväl personbilar som tunga fordon.
- Digitaliserad mätarbytesprocess implementeras och är på plats. Detta utförs för att möta nya myndighetskrav när det gäller mätning. Samtliga ca 10 000 elmätare ska bytas till år 2025. Under 2023 byts 2 488 mätare. 1 027 mätare kvarstår att bytas.
- Schakt av nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo upphandlas av Vattenfall och projektet kommer att utföras under 2024.
- NAVs elnätstaxa justeras upp med 2 % 2024.
- Driftsäkerheten är god under året. Oaviserade avbrott per medelkund uppgår till 0,7 minuter/kund under 2023 (8,3 minuter under 2022).
- Omsatt energi 2023: 149,8 GWh (153,8 GWh 2022).
- Abonnerad effekt från överliggande nät är 37,5 MW.
Miljöarbete
NAVs miljöarbete i korthet
Både i dagligt arbete och i våra utvecklingsprojekt ska vi blicka framåt och vara långsiktiga. Där blir miljöarbetet en viktig del, för att på sikt kunna behålla den natur och det klimat som vi alla är beroende av och som är ett ansvar vi har att förvalta åt kommande generationer.
NAVs miljöarbete innefattar allt från fastighetsunderhåll till förbättrade produktionsprocesser och byte till fossilfritt bränsle för fordon och uppvärmning. NAV har till exempel minskat koldioxidutsläppen från fordon med över 70 % sedan 2009.
Under året:
- Utredning av hur NAV ska arbeta för att bli fossilfria genomförs, genom att fastställa förutsättningar i form av målsättningar, finansiering och en beräkning av NAVs nuvarande utsläpp av växthusgaser. En målbild på lång sikt är att vara klimatneutrala till år 2045.
- Laddstation installeras för tunga fordon i Gamlarp.
- En omvärldsanalys genomförs för att se vad vätgas skulle kunna ha för roll på NAV i framtiden.
- Inom vårt miljöledningsarbete (ISO 14001:2015) genomgår NAV varje år extern revision. Resultatet av år 2023 är positivt och vi rekommenderas fortsatt certifiering.
- Interna förändringar görs för att växla upp och sprida miljöledningsarbetet ute i verksamheterna. Dessa justeringar görs för att minska risken för att åtgärder fastnar på lednings- och administrationsnivå.
- Arbetet med att få ner antalet kemiska produkter inom NAV växlas upp. Detta för att vi ska få bättre koll på vad vi har och kunna ta bort produkter som är farliga för hälsa eller miljö.
- En utredning pågår om att anlägga en våtmark i Malmbäck, vilken bland annat kan efterpolera vattnet från reningsverket samt användas till bevattning av Malmbäcks idrottsanläggning.
- Utredning av förutsättningar, samt investeringskalkyl, för solcellspark i NAVs regi genomförs.
- Sedan 2021 deltar vi i Länsstyrelsens två åtgärdsprogram: Minskad klimatpåverkan och Anpassning till ett förändrat klimat. Under 2023 startar även åtgärdsprogrammen för Hälsans miljömål respektive Vattnets miljömål, där vi också har åtagit oss åtgärder. Vi har totalt 27 åtgärder inom de fyra programmen. Åtgärderna handlar bland annat om strategiska inköp, kemikalier, vattenförsörjning och energi.
- En rad förbättringsåtgärder sker kontinuerligt ute i verksamheterna enligt mål och aktiviteter inom perspektivet Ekologisk Hållbarhet i NAVs affärsplan.
Medarbetare
Våra medarbetare är vår viktigaste resurs! Ett övergripande mål för NAV är att vi ska ha engagerade medarbetare med rätt kompetens. Vi vill vara en attraktiv arbetsgivare där vår förmåga att attrahera, rekrytera, utveckla och behålla är avgörande framgångsfaktorer.
Vi ser en ökad rörlighet på arbetsmarknaden och en ökad konkurrens om arbetskraften. Strategiskt arbete för att tillgodose kompetensbehov på både kort och lång sikt är avgörande framgångsfaktorer för bolaget. Utvecklingen inom branschen går allt snabbare och det är avgörande att vi som bolag ligger i framkant kunskapsmässigt. För oss handlar det om att både bibehålla och utveckla vår kompetens för att fortsätt kunna leverera tjänster av hög kvalitet till våra kunder.
Medarbetare i korthet
- Medarbetarundersökning
Under året genomförs två medarbetarundersökningar inom NAV: en mindre undersökning i juni och en större i november. Båda undersökningarna uppvisar höga svarsfrekvenser och mycket fina resultat. De flesta av medarbetarna på NAV kan tänka sig att rekommendera NAV som arbetsplats till sina vänner och bekanta, då medarbetarna trivs med sina arbetsuppgifter och tycker att det är roligt att gå till jobbet. Detta är ett av de finaste betyg man kan få som arbetsgivare. Vidare känner medarbetarna till, och förstår, företagets mål och hur de själva konkret bidrar till att uppnå målen. Förtroendet är högt för såväl närmaste chef som för ledningen. Att medarbetarna ska få möjlighet att växa och ta nytt ansvar är viktigt för NAV och resultatet av undersökningen visar att medarbetarna upplever att möjligheten finns.
I vår HR-rapport, med personalnyckeltal, följer vi kvartalsvis frisknärvaro, övertidsuttag och kompetensutvecklingstimmar. Inom NAV har vi en hög frisknärvaro, ett lågt övertidsuttag och satsar på kompetensutveckling.
I grunduppdraget för HR ingår att skapa värde i HR-processerna såsom arbetsmiljö, kompetens, rekrytering, arbetsrätt och lönebildning.
Nyckeltal medarbetarundersökning
(10-gradig skala, innebär <4 = lågt betyg, 4-7 = medelhögt betyg, >7 = högt betyg)
Engagemang: 8,4
Välmående: 7,7
Ledarskap: 8,1
eNPS*: 52
(Snittet för eNPS-värdet för energibolagen är 30,2 och för samtliga branscher i landet är snittet 8.)
*eNPS® är ett nyckeltal som visar rekommendationsvilja internt eller externt i en verksamhet, det vill säga i vilken grad en person är villig att rekommendera sin arbetsplats till vänner och bekanta. - Personalnyckeltal i korthet
Antalet medarbetare uppgår under året till 34 kvinnor och 115 män. Totalt 149 anställda. Resultatet för frisknärvaro landar på 97,3%, kompetensutveckling 18 timmar/medarbetare i snitt och övertidsuttag 3 %. - Kompetensförsörjning
Personal- och kompetensförsörjning är nyckelfrågor för NAVs förmåga att fortsatt vara ett framgångsrikt företag och en attraktiv arbetsgivare i en föränderlig omvärld. Genom att arbeta med strategisk kompetensförsörjning säkerställer vi att rätt kompetens finns för att nå verksamhetens mål och tillgodose dess behov på kort och lång sikt. Nässjö Affärsverk är aktivt i flera utbildningsprogram och utbildningsråd, såväl på gymnasie- som yrkeshögskolenivå. Syftet är möjligheten att vara med och påverka utbildningsinnehåll samt att bidra med vår branschkunskap.
Under året tar vi emot praktikanter från olika utbildningar, arbetsprövningar från Arbetsförmedlingen och har ett antal ferieanställda. Detta är ett bra sätt för oss som arbetsgivare att hitta nya talanger som kan bli potentiella medarbetare, att bidra till samhällsnytta samt att ge personer som står utanför arbetsmarknaden möjlighet att få pröva olika arbetsuppgifter. - Kompetensutveckling
Kompetensutvecklingen är viktig för att kunna bibehålla och utveckla vår kompetens för att fortsätta kunna leverera tjänster av hög kvalitet till våra kunder. Vi anpassar ständigt medarbetarnas kunskaper, färdigheter och innovationsförmåga efter marknadens behov och förändringar. Vi ser att kompetensutveckling skapar en positiv arbetskultur där medarbetarna känner sig engagerade, motiverade och värderade. Kompetensutveckling kan bidra till att behålla och locka ambitiösa och högpresterande medarbetare som värderar möjligheten att lära sig nya saker och utvecklas i sina befattningar.
Nässjö Affärsverk har som ett nyckeltal att varje medarbetare i snitt ska genomgå minst 16 timmar kompetensutveckling under året. Under 2023 genomgår varje medarbetare i snitt 18 timmar kompetensutveckling. - Engagerade medarbetare med rätt kompetens
Engagerade medarbetare är ett av de strategiska fokusområden som identifierats och drivs på koncernivå. Inom NAV-koncernen är ledarskapet centralt. Ett aktivt ledarskap innebär utveckling av såväl människor som organisation. Kultur- och värdegrundsfrågor är viktiga grundstenar. För att utveckla ledarskapet arbetar vi med exempelvis ledarforum, ledarstöd, informations- och utbildningsinsatser. Under 2023 görs en behovsanalys gällande ledarutveckling Framtidens ledare på NAV, vilken innehåller mål som önskas uppnås samt upprättande av plan för att konkretisera ledarutvecklingen. - Effektivisering
För närvarande pågår effektivisering och digitalisering i flera av våra processer. Som ett led i att effektivisera och kvalitetssäkra våra personalprocesser arbetar vi under året med att digitalisera vår on- och offboarding. Ett digitaliserat flöde styr samtliga uppgifter som ska hanteras när en medarbetare börjar eller avslutar sin anställning hos NAV. Arbetet fortsätter under 2024.
Även inom området arbetsmiljö pågår arbetet med att effektivisera och kvalitetssäkra genom digitalisering av avvikelsehantering, våra riskbedömningar och arbetsmiljöronder. En modernisering av kompetenshanteringen och arbetsmiljöfrågorna pågår således. - Ledarstöd
- Fördjupad chefsintroduktion
Under året fortgår arbetet med fördjupad chefsintroduktion för nya chefer. Syftet är att ge stöd till våra chefer, få dem att trivas och skapa förutsättningar till att göra ett bra jobb. Chefsintroduktionen skapar samsyn i bolaget och utvecklar såväl våra nya chefer i sin chefsroll som oss som arbetsgivare. Genom kontinuerliga uppföljningar/genomgångar fångar vi effektivt upp frågor och funderingar.
- HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt
En gång per månad får våra chefer tillgång till ett nytt HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt. Nyhetsbrevet innehåller information om aktuella frågor inom arbetsmiljö, avtal och arbetsrätt. Syftet är att ge kunskap och skapa delaktighet i dessa frågor.
- Mini-utbildning arbetsmiljö
Mini-utbildning arbetsmiljö är en utbildningsinsats där cheferna löpande sprider information om regler och riktlinjer inom arbetsmiljöområdet till sina medarbetare på arbetsplatsträffar eller avdelningsmöten. Insatserna ökar kunskapsnivån inom arbetsmiljö för hela bolaget. Under året handlar miniutbildningarna om ”Pension”, ”Löneöversyn”, ”Arbetsmiljö och försäkringar” samt ”Riktlinjer för användning av NAVs fordon”.
- Fördjupad chefsintroduktion
- Nytt kollektivavtal: Tjänstepension
Under året får vi ett nytt pensionsavtal: AKAP-KR. HR tar fram informations- och utbildningsmaterial för att alla medarbetare ska ha möjlighet att sätta sig in i, och skaffa sig kunskap, om det nya avtalet. - Arbetsmiljö
- Avvikelsesystem för risker, tillbud och olycksfall
Under året fortgår arbetet hos Nässjö Affärsverk gällande det webbaserade avvikelsesystem som ger stöd i det systematiska arbetsmiljö- och förbättringsarbetet. Systemet används vid händelserapporteringar såsom arbetsskada, tillbud och olyckor samt vid riskhantering, skyddsronder, analys och handlingsplaner. Medarbetaren rapporterar direkt i telefon eller via dator. Genom systemet får vi en mer kvalitetssäkrad hantering av våra rapporteringar och åtgärder.
- Systematiskt arbetsmiljöarbete
Det systematiska arbetsmiljöarbetet innebär att NAV arbetar förebyggande, något som ger ökad hälsa och säkerhet och sparar pengar i organisationen. Att ta reda på eventuella arbetsmiljörisker bidrar till att riskerna kan åtgärdas i tid. Riskbedömningen av arbetsmiljön är det bästa verktyget vi som arbetsgivare har för att säkerställa en god arbetsmiljö. För att underlätta detta arbete tar HR fram mallar för riskbedömningar. - Medicinska kontroller och vaccinationer
Medicinska kontroller utgår från särskilda faktorer i arbetsmiljön, vilka kan orsaka ohälsa eller skada hos arbetstagaren. Kontrollerna ska vara ett stöd i arbetsmiljöarbetet. Under året genomför arbetsgivaren, med hjälp av företagshälsovården, bland annat hörselundersökningar, spirometri, kvarts, buller, kontroll av vibrerande verktyg eller maskiner. Medicinska kontroller ska föregås av en riskbedömning. Att undersökningarna/kontrollerna har gjorts noteras i respektive medarbetares kompetensprofil. Arbetsgivaren erbjuder kostnadsfri vaccination till personalen om riskbedömningen visar behov av detta.
- Friskvård
Vi tror att friskvård lönar sig! Det gör medarbetarna starkare och piggare och det blir helt enkel lättare att klara av vardagen. För att främja hälsan erbjuder vi medarbetarna friskvårdsaktivitet ”0–100”, vilken utmanar medarbetarna att genomföra 100 aktiviteter under ett antal månader. Medarbetarna får även ett friskvårdsbidrag, vilket ger dem möjlighet att själva välja friskvård på fritiden. Vi deltar i ”Jubeljoggen”. Våra verksamheter genomför även gemensamma aktiviteter under året, som ett sätt att främja vi-känslan inom gruppen.
- Avvikelsesystem för risker, tillbud och olycksfall
Verksamhetsutveckling & IT
Verksamhetsutveckling & IT i korthet
Säkerhet
Inom Norra Smålands Energi genomförs gemensamt en IT-utredning för att utreda säkerhet och kostnader samt utvecklingsmöjligheter.
Digitalisering
- Inom Internet of Things påbörjas mätning av breddpunkter med sensorer. Det är ett led i att skapa bättre samhällsförmåga för att kunna agera i tid när extremväder inträffar.
- Under vintertiden mäts snödjup för att skapa bättre förutsättningar till korrekta beslut då snöröjningsinsatser behövs.
- Det regionala IoT-projektet (Internet of Things), med ansvar för IoT-tillämpningar i friluftsområde (Lövhult), slutförs.
- Möjligheten att med hjälp av IoT-teknik styra framledningstemperaturen i ett flerbostadshus, baserat på inomhustemperaturen i lägenheterna, testas.
- Förutsättningar för att optimera driften av vårt vattenkraftverk i Ramsjöholm utreds.
- VA-verksamheten inför digital hantering av mätarbyten, likt den tjänst som redan finns för el och fjärrvärme.
Kommunikation & Marknad
Kommunikation & Marknad i korthet
Webb och Facebook
- Under året införs LinkedIn som en ny kommunikationskanal för våra utvecklingsorienterade initiativ. Vi är i uppstarten av implementering av denna nya kanal och vi jobbar framåt för att få en tätare kommunikation i denna kanal med fler bidrag från organisationen. Primär målgrupp för denna kanal är företag.
- Under 2023 fortsätter antalet följare på vår Facebook-sida att öka och vid utgången av året har vi 2 200 följare (2022: 2 008). Facebook-sidans räckvidd, det vill säga antalet personer som visat något innehåll från sidan, är 145 200 personer, vilket är en ökning med ca 200 % jämfört med helåret 2022. Primär målgrupp för denna kanal är privatpersoner.
Händelser/aktiviteter
- Under året lägger kommunikations- och marknadsavdelningen stor kraft på arbetet med samverkan renhållning och de förändringar som träder i kraft i mars gällande bland annat nya sopkärl och nya tömningsdagar. I samband med att samverkan mellan kommunerna startas upp omarbetas också taxan. Det är ett omfattande arbete att bygga upp taxan i kundsystemet och därmed kunna fakturera kunderna korrekt.
- Ett arbete med att ta fram en strategisk kommunikation- och marknadsföringsplan genomförs, utifrån vilken vi nu arbetar för att bland annat ta steg i den positionsförflyttning vi vill göra mot mer framåtriktade och effektiva.
- Under året byggs en laddstation anpassad för tunga fordon i Gamlarp. Kommunikations- och marknadsavdelningen involveras i planering och framtagning av skyltar samt kommunikation kring stationen. Laddstationen är sedan en tid i drift och även personbilar kan ladda här. Perfekt att svänga förbi och ladda om man har släp eller husvagn påkopplad och behöver lite extra svängrum!
- Under våren genomförs en ”Fotoutmaning” (tävling) där medarbetare ges chansen att visa upp NAV ur sitt perspektiv eller ur ett “kundperspektiv”. Hela 69 bilder är med och tävlar, inskickade från medarbetare från de flesta avdelningar inom NAV. Flera bilder från fotoutmaningen visas i årets årsredovisning.
- Varje år genomför Nils Holgersson-gruppen den så kallade Nils Holgersson-undersökningen som är en prisjämförelse över vad det kostar att bo i landets 290 kommuner. I undersökningen jämförs kostnader för sophämtning, vatten och avlopp, elnät och fjärrvärme. NAVs priser för dessa nyttigheter gör att vi hamnar på plats 72 av 290 år 2023.
- I slutet av året genomför vi vår årliga NKI-undersökning, där vi mäter kundnöjdheten. Resultatet är ett bra NKI (företag 70,5, privat 71), men något lägre än tidigare år. Arbete med att analysera resultatet och titta på hur vi kan vända trenden pågår.
Fjärrvärme (streamad värme)
Fjärrvärmeverksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme till 2 000 kunder. Verksamheten bedrivs i Nässjö kraftvärmeverk samt i mindre anläggningar i Bodafors och Anneberg. Avdelningen producerar även el inom kraftvärmeverket samt i Ramsjöholms vattenkraftverk.
Fjärrvärme och elproduktion i korthet
Värme och vattenkraft 2023
- Fjärrvärmeförsäljningen uppgår under året till 166 GWh, vilket är 8 GWh mindre än 2022. Det innebär +4,2 % mer än budgeterad försäljning för året (budget 159,8 GWh). 2023 är det 99 % i graddagsutfall (dygnsmedeltemperaturens avvikelse från en referenstemperatur).
- Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgår under året till 30,1 GWh, en minskning med 1,3 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm är 6,9 GWh och vid Nässjö kraftvärmeverk 23,2 GWh. NAVs intäkter från kraftproduktionen Nässjö kraftvärmeverket uppgår 2023 till 23,1 mkr, vilket innebär ett snittpris på ca 804 kr/MWh (att jämföra med snittpriset på ca 1 270 kr/MWh under 2022). Intäkter på vattenkraften i Ramsjöholm uppgår 2023 till 6,8 Mkr.
- I februari 2023 tilldelas NAV 6 876 utsläppsrätter, vilket innebär rätt att släppa ut 6 876 ton koldioxid. Ca 850 utsläppsrätter används för reglering av egen produktion avseende 2023. Försäljning av totalt 3 880 utsläppsrätter sker under 2023, vilket ger en intäkt på 3,9 mkr.
- Driftproblem på kraftvärmeverket i Nässjö under januari månad innebär nödvändigheten i att bruka reservpannor. Tillgängligheten på biopannorna är resterande del av året god. Utfallet på användning av fossilfria biobränslen i värme- och kraftproduktionen i Nässjö kommun blir 98,2 %. Målet är 98 % och avser det fossilfria biobränslet som används inom hela energiavdelningens anläggningar i Nässjö kommun. Att ersätta fossiloljan med bioolja pågår och ingår i arbetet med att skapa ett fossilfritt NAV.
- En prishöjning av det fasta biobränsle som används i anläggningarna i Nässjö och Bodafors ökar med 70-100 %. Denna prisökning innebär att det är mycket svårt att ha en hållbar ekonomi för vår avdelning utan en höjning av priset till våra kunder. Inför 2024 tar styrelsen beslut om att höja taxan med 17 % från och med 2024-01-01. Detta beslut rivs senare upp och revideras. Prisjusteringen flyttas fram till 2024-04-01 och då med en prishöjning på 24 %. Detta görs på grund av kritik från fastighetsägarna gällande brist på information till våra kunder om att de har rätt till förhandling och medling.
- Arbetet med att byta energivärmemätare hos kunder pågår. Under 2023 genomförs 485 mätarbyten hos våra kunder. För att effektivisera kundbesöken samplaneras mätarbyten med servicebesöken i största möjliga mån. Under 2024 ska resterande 420 mätare bytas till nya timvärdesmätare från Diehl. Projektet avslutas 2024-12-31.
- Under 2023 inkommer ett stort antal förfrågningar gällande fjärrvärmeanslutningar samt att vi genomför anslutningar av nya kunder. Vi har samma taxa 2021–2023.
- Vi tecknar avtal med 13 företag under 2023.
- Vi tecknar avtal med 20 privatpersoner under 2023.
- 9 offerter lämnas, där fastighetsägarna tackar nej.
- Under 2023 undersöks andelen flerbostadshus i Nässjö stad som inte har fjärrvärme idag. Undersökningen visar att 74 % av alla flerbostadshus i Nässjö har fjärrvärme. Potentiella kunder är 81 fastigheter. 53 av dessa fastigheter behöver endast utbyggnad av servisledning, eftersom stamledning redan finns nedlagd i gatan. Ett marknadsarbete för att attrahera dessa fastigheter till att välja fjärrvärme kommer att genomföras under 2024.
- Under året rekryteras en ny medarbetare som drifttekniker.
- Vid årets slut är vi 19 anställda inom Energi, varav tre är kvinnor och 16 är män.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden. Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Entreprenad i korthet
- Avdelningens drifts- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät fungerar väl och genomförs på ett bra sätt med nöjda beställare.
- Gata & Park arbetar under året intensivt med att skapa livskvalité för kommunens invånare genom att hålla kommunen ren och se till att grönytor är välklippta. Vi planterar även sommarblommor i Nässjö kommun, vilket är uppskattat av många invånare.
- 2023 bjuder på flera större väderomslag såsom stora snömängder, halka, stormar, översvämningar och torka. Entreprenad är i beredskap samt är en aktiv part i återställande och avhjälpande.
- Från och med 2023 sköter NAV Entreprenad yttre och inre skötsel på några av kommunens idrottsanläggningar, främst Skogsvallen, Emåvallen och Trollevi.
- Under året åtgärdas 18 akuta vattenläckor av Anläggning. Utöver de akuta läckorna ombesörjs flertalet mindre läckor hos kunder, brandposter och ventiler.
- Totalt byts 597 vattenmätare hos våra kunder.
- Avdelningen ansluter 26 nya fjärrvärmekunder, varav 17 är villor och 9 är större verksamheter.
- Investeringar, i första hand gällande fordons- och maskinparken, genomförs i stort enligt årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV. Utöver fordon och maskiner, görs investeringar i fastigheten på Anneforsvägen där bland annat ett nytt konferensrum byggs för att skapa bättre förutsättningar inom verksamheten.
- Flertalet projekt utförs i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur utförs med utbyte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, liksom ombyggnationer av gång- och cykelvägar, gator samt underhåll av fjärrvärmenäten.
- Andra större projekt, där VA-arbeten genomförs på ett effektivt sätt, är Kapellgatan i Bodafors, Kyrkogatan i Forserum, Bodavägen samt Prästgatan i Nässjö tätort.
- Projektet med att ansluta en bevattningsledning från Handskerydssjön till Skogsvallen samt bevattning med sjövatten på Trollevi slutförs. Detta är ett viktigt steg för att säkra bevattningen av stadens fotbollsplaner utan att vara beroende av dricksvatten.
- Mark- och anläggningsarbete utförs i projektet med snabbladdning för tyngre fordon i Gamlarp som NAV drivit tillsammans med Nässjö kommun.
- Vid årets slut består Entreprenad av totalt 41 medarbetare, varav fem är kvinnor och 36 är män.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö kommun.
Renhållning i korthet
- Samverkansavtal tecknas mellan Nässjö Affärsverk, NAV, Aneby Miljö & Vatten och Eksjö Energi gällande renhållningen. Avtalet träder i kraft 1 mars 2023.
- Under 2023 genomförs ett omfattande projekt där vi ersätter samtliga sopkärl med ett tvådelat kärl avsett för mat och restavfall samt en påhängsbox för småelektronik. Detta innebär en investering av 9 000 nya sopkärl.
- Hämtningsintervallet för landsbygdskunder och fritidshus ändras under året, vilket innebär att tömningsintervallet nu är detsamma oavsett om du bor i staden eller på landsbygden.
- Ytterligare två sopbilar köps in för att kunna hantera den ökande hämtningsfrekvensen.
- Obligatorisk matavfallsinsamling införs i kommunen under 2023.
- Nya avfallsföreskrifter träder i kraft 1 mars 2023 i Nässjö kommun.
- Ny taxekonstruktion gäller från januari 2023.
- Utökad P-FAS*-utredning genomförs inom området för före detta brandövningsplatsen för att bedöma föroreningens utbredning.
- Sluttäckningsarbetet återupptas och två deletapper samt en tryckbank färdigställs under 2023.
- Arbetet med att ta fram en ny avfallsplan påbörjas tillsammans med Aneby och Eksjö. Den nya planen gäller från 2025.
- Pantamera Express-maskinen (med placering på Boda avfallsanläggning), vilken erbjuder kommuninvånarna en möjlighet att storpanta burkar och PET-flaskor, visar sig vara mycket populär. Under 2023 återvinns över en miljon dryckesförpackningar.
- Höstsamlingskampanjen ”Höststäda och Återvinn” genomförs i Bodafors, Forserum, Anneberg och Malmbäck. Kampanjen uppmärksammas med inslag i lokalpressen.
- Under året fattas aktuella regeringsbeslut som påverkar renhållningsverksamheten framöver:
Från 1 januari 2024 tar kommunerna över ansvaret att sköta insamlingen av förpackningsavfallet, vilket innebär att kommunerna tar över det operationella ansvaret för insamlingen av förpackningsavfall, likväl som för information till hushållen om sortering av förpackningsavfall.
Senast den 1 januari 2027 ska fastighetsnära insamling vara införd för hushållen. De vanligast förekommande förpackningsslagen (papper, plast, metall och glas) ska samlas in fastighetsnära, medan skrymmande förpackningar av papper och plast ska samlas in på lättillgängliga insamlingsplatser. Insamlingen ska vara gratis för hushållen. Kommunerna ersätts för sina kostnader av producenterna.
* P-FAS, eller högfluorerade ämnen, är ett samlingsnamn för en grupp organiska ämnen som består av en kolkedja där väteatomerna helt eller delvis är utbytta mot fluoratomer.
Vatten & Avlopp
VA-verksamheten ansvarar för produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rening av spillvatten och dagvatten i Nässjö kommun.
Vatten & Avlopp i korthet
- Framtagande av ny vattentjänstplan, enligt lagen om allmänna vattentjänster, tillsammans med Nässjö kommun.
- Flertalet nya VA-anslutningar till nyetablerade företag genomförs.
- Vattendom för Storesjön fastställs av Högsta domstolen, vilket möjliggör reservvatten till Nässjö, Bodafors och Grimstorp. Markförhandlingar påbörjas för ledningssträckan.
- Framtagande av förslag till en ny och modern VA-taxa, vilken är skälig och rättvis.
- Installation av nya, digitala vattenmätare hos kunder genomförs.
- Inget fastställt förslag till vattenskyddsområde för Forserums drickvattenstäkt inkommer från Länsstyrelsen.
- Ombyggnad av Nässjö avloppsreningsverk, etapp 1, påbörjas med externslammottagning och renshantering.
- Utredning av Nässjö avloppsreningsverk, etapp 2, påbörjas med syfte att minska metangasutsläpp, modernisera slamavvattning samt införa tekniskt vatten för att minska dricksvattenanvändningen i processen.
- Förnyelse av 3 219 meter vatten- och avloppsledningar genomförs.
- Sektioneringsplaner upprättas och strategiska ventiler förnyas på vattenledningsnätet för att minska risken för större avbrott vid vattenläckor. Tidsåtgången för att sektionera Nässjö stad har minskat från fyra till två nätter.
- Förebyggande arbete med filmning och spolning på ledningsnätet minskar drift och akuta insatser.
- Tillskottsvattenutredning genomförs i Anneberg, Solberga och Flisby för att minska belastningen på Annebergs avloppsreningsverk. Utredningen görs i syfte att förbereda för överföringsledningar från Ormaryd och i framtiden omvandlingsområdet Pallarp.
- Ett flertal förnyelseprojekt genomförs på våra vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer såsom bland annat Stensjön och Nässjö vattentorn. Projekten genomförs med fokus på modernisering, underhåll och effektivisering av verksamheten.
- Med bidrag från Naturvårdsverket genomförs en förstudie om läkemedelsrening vid Nässjö avloppsreningsverk. Förstudien, som innehåller en miljöriskbedömning, kommer att vara en viktig del i det ombyggnadsprojekt som startas upp för Nässjö avloppsreningsverk i syfte att rusta verket för de nya förutsättningar som det vardagliga samhället medför: klimatförändringar, nya krav etcetera.
- Med bidrag från Länsstyrelsen, gällande bättre vattenhushållning, tas ett förslag till dricksvattenförsörjningsplan för Nässjö kommun fram.
- I samverkan med Nässjö kommun genomförs ett antal projekt med stöd för bättre vattenhushållning. Däribland bevattning av Skogsvallen och Trollevi, vilket avlastar dricksvattenproduktionen i Nässjö och Forserum.
- Ett skyfall i augusti leder till att ett 50-tal fastigheter i Nässjö översvämmas.
Citynätet
Citynätet i Nässjö AB har i uppdrag att äga, utveckla och driva ett i huvudsak fiberoptiskt nät samt därmed förenlig verksamhet. Genom samverkan med partners erbjuder bolaget tjänster till företag, fastighetsägare, organisationer samt hushåll huvudsakligen i Nässjö kommun.
Citynätet i korthet
- Citynätet erhåller ytterligare 9,9 miljoner i bidrag för fyra projekt på Nässjös landsbygd. Totalt 231 adresser innefattas.
- Under 2023 ansluts 688 bostäder/fastigheter till fibernätet inom Nässjö kommun (562 anslutningar år 2022), samt ytterligare 66 bostäder/fastigheter förbereds med slang.
- Under våren 2023 anställs en projektledare samt en fibertekniker.
- Fortsatt fokus på att passivisera samt redundantsäkra nätet.
Vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
Affärsidé
NAV tillhandahåller och utvecklar produkter och tjänster inom energiförsörjning, fjärrvärme, elnät, kraftproduktion, renhållning samt vatten och avlopp.
NAV ansvarar för att gator och parker är välskötta och ger ett trevligt intryck samt genomför mark- och anläggningsentreprenader.
NAV skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. NAV arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle.
Prissättningen för NAVs produkter och tjänster medför en sund ekonomisk utveckling.
Utdrag ur Affärsplan 2019, fastställd i styrelsen 2018-06-11.
Kärnvärden
Serviceinriktade – Effektiva – Långsiktiga – Framåtriktade
34
kvinnor
115
män
(varav 12 män i NAV Elnät
och 6 män i Citynätet)
97,3 %
är medarbetarnas frisknärvaro
18 h
kompetensutveckling per medarbetare under året
2 605
slamtömningar under året
6 500 000 000
liter renat avloppsvatten
1 319
ton insamlade förpackningar i kommunen
0,7 min
avbrottstid i elnätet per medelkund
324 ton
insamlade mängder farligt avfall. Hushållens farliga avfall, impregnerat avfall, elektronik, vitvaror, batterier och asbest.
| 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | |
| Fjärrvärme*) och kraftproduktion | ||||
| Levererad värmeenergi, GWh | 155,3 | 146,8 | 157,5 | 137,6 |
| Kulvertförluster, GWh | 20,9 | 18,9 | 19,36 | 17,9 |
| Ansluten värmeeffekt, MW | 89,4 | 92,1 | 90,6 | 94,5 |
| Kulvertlängd, km | 108,5 | 106,5 | 104,7 | 104,6 |
| Levererad värme, GWh/km kulvert | 1,43 | 1,38 | 1,50 | 1,32 |
| Producerad elenergi, GWh | 23,2 | 28,1 | 26,7 | 30,3 |
| *) Avser fjärrvärme i Nässjö tätort om ej annat anges | ||||
| Levererad värmeenergi GWh, Bodafors/Anneberg | 9,5/1,69 | 9,4/1,5 | 9,3/1,6 | 9/1,4 |
| Produktion vattenkraft | ||||
| Producerad elenergi, GWh | 6,9 | 3,1 | 3,6 | 4,5 |
| Elnät | ||||
| Omsatt energi, GWh | 149,8 | 153,8 | 161,8 | 154,4 |
| Abonnerad effekt, MW | 37,5 | 37,5 | 37,5 | 37,5 |
| Avbrottstid per medelkund, minuter (oplanerade*) | 0,7 | 8,3 | 18,4 | 4,3* |
| Vatten och avlopp | ||||
| Ledningslängd, km | 794 | 810 | 782 | 812 |
| Producerat renvatten, Mm3 | 1,85 | 1,99 | 2,1 | 2,1 |
| Förbrukat renvatten, Mm3 | 1,49 | 1,58 | 1,6 | 1,57 |
| Renat avloppsvatten, Mm3 | 6,5 | 5,2 | 5,8 | 6,4 |
| Godkända dricksvattenprov, % | 97,8 | 97,4 | 96,2 | 97,5 |
| Vattenförluster inkl. internförbrukning, % | 14,3 | 20 | 19 | 21 |
| Ledningar, antal meter förnyade | 3 219 | 3 900 | 4 020 | 3 817 |
| Renhållning | ||||
| Insamlade mängder farligt avfall (ton) | 324 | 524,8 | 745 | 778 |
| Insamlade mängder vid ÅVC (ton) | 5 022 | 4 556,25 | 5 100 | 6 736 |
| Insamlade mängder fastighetsnära (ton) | 6 898 | 6 985,38 | 6 086 | 7 210 |
| Varav matavfall till biologisk behandling (ton) | 1 505 | 1 271,4 | 1 298 | 1 329 |
| Körsträcka insamling fastighetsnära (km) | 105 696 | 79 007 | 75 780 | 72 780 |
| Insamlade mängder förpackningar i kommunen (ton) | 1 319 | 1 549 | 1 579 | 1 568 |
| Slamtömningar, st | 2 605 | 2 885 | 2 707 | 2 969 |
Årsredovisning 2023
ÅRSREDOVISNING 2023 för Nässjö Affärsverk AB (org.nr. 556038-7044)
Styrelsen och verkställande direktören för Nässjö Affärsverk AB avger följande årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2023.
Förvaltningsberättelse
Verksamhet art och inriktning
Nässjö Affärsverk ABs verksamhet omfattar elproduktion, fjärrvärmeproduktion och fjärrvärmedistribution, tillhandahållande av vatten och avlopp, renhållningsverksamhet samt utföraransvar för Nässjö kommuns gatu- och parkverksamhet. Fjärrvärmeverksamheten är förlagd till Nässjö tätort, Bodafors och Anneberg medan övriga verksamheter bedrivs i hela Nässjö kommun.
Nässjö Affärsverk AB bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken inom ett antal olika områden. Bolaget har sammanlagt ca 50 tillstånd varav de flesta berör verksamheterna inom vatten och avlopp samt kraftvärmeproduktion. De mest betydande miljöaspekterna är utsläpp av kemikalier, tex i samband med reningsprocesserna inom vatten- och avloppsverksamheten samt gatu- och parkverksamheten. Utsläpp av bland annat kväveoxider, svavel- och koldioxid genereras i samband med egna transporter och kraftvärmeproduktion.
Bolagets miljöledningssystem certifierades enligt ISO 14001:2004 under 2009. Sedan 2018 är bolaget certifierat enligt den uppdaterade standarden ISO 14001:2015. Interna revisioner genomförs vid så kallade miljöronder och under 2023 har systemet genomgått en extern revision med gott resultat och fortsatt certifiering.
Uppfyllelse av ändamål och efterlevnad av tillämpliga kommunalrättsliga principer
Enligt bolagsordningen är ändamålet med bolaget att enligt god teknisk praxis och med optimalt resursutnyttjande svara för nedanstående numrerade verksamheter, varvid kundernas behov av driftsäkerhet och service ska tillgodoses. Verksamheterna ska bedrivas med god hushållning och med så liten påverkan som möjligt på den yttre miljön.
Verksamheterna 3-6 ska bedrivas med iakttagande av självkostnadsprincipen, och verksamheterna 2-8 ska bedrivas med iakttagande av lokaliseringsprincipen.
- Producera el,
- producera, distribuera och tillhandahålla fjärrvärme,
- producera, distribuera och tillhandahålla dricksvatten och omhänderta avloppsvatten,
- ombesörja renhållningsverksamhet,
- på Nässjö kommuns uppdrag ansvara för drift och underhåll av det kommunala gatunätet och parkverksamheten,
- på Nässjö kommuns uppdrag utföra övriga drifts- och investeringsuppdrag,
- tillhandahålla och utveckla miljö-, energi-, och fibertekniska tjänster och nya energilösningar för ett hållbart samhälle,
- äga rätt att ägna sig åt produktion och förädling av biogas baserat på matavfall.
I bolagets ägardirektiv har bolagets ändamål ytterligare preciserats: I bolaget bedrivna verksamheter har stor betydelse för Nässjö kommun och dess invånare. Verksamheterna bidrar till att göra Nässjö kommun till en framgångsrik och attraktiv kommun, till nytta för både kommuninvånare och näringsliv. Ägarrollen är därför ett viktigt instrument för Nässjö kommuns ambition att påverka och styra utvecklingen i de av bolaget bedrivna verksamheterna.
Beaktat den stora påverkan verksamheterna har för Nässjö kommuns invånare och näringsliv ska verksamheterna bedrivas utifrån ett långsiktigt och driftsäkert perspektiv. Med detta följer även att god teknisk praxis ska tillämpas, optimalt resursutnyttjande ska eftersträvas, den yttre miljön ska påverkas i minsta möjliga grad och kundens behov av tillgänglighet och service ska sättas i första rum.
Företaget har sitt säte i Nässjö.
Ägarförhållanden
Nässjö Affärsverk AB ägs till 100% av det av Nässjö kommun helägda Örnen i Nässjö AB. Antalet aktier uppgår till 30 100 st. Aktiekapitalet uppgår till 30 100 000 kronor.
I koncernen ingående dotterbolag och Nässjö Affärsverks ägarandel framgår i följande sammanställning:
| Företag | Ägarandel | Ägare |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100% | Nässjö Affärsverk AB |
| Citynätet i Nässjö AB | 100% | Nässjö Affärsverk AB |
Nässjö Affärsverk Elnät AB bedriver elnätsverksamhet i Nässjö tätort samt viss sidoordnad verksamhet.
Citynätet i Nässjö AB (CNN AB) bedriver fiberverksamhet i Nässjö kommun.
Moderbolagets styrelse och verkställande direktör
Styrelsen bestod vid årsskiftet 2023/2024 av följande ordinarie ledamöter: Tommy Broholm, ordförande, Samuel Korpegård, Gabriel Wallgren, Claes Rostedt, Stellan Lind, Arne Sandin, Rolf Sjöstrand, Kenneth Hansson och Mikael Eriksson.
Bolagets verkställande direktör är Patrik Cantby.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
2023 blev inte så som energiexperterna trott. De elprisprognoser som i slutet av 2022 tagits fram för 2023 visade på att 2023 skulle bli ett år med skyhöga elpriser, högre än för 2022. Så blev inte fallet. Under inledningen av 2023 sjönk elpriset långt under det alla trott. God produktion och minskad efterfrågan tryckte ned priset. Ur ett elproduktionsperspektiv blev därför året en kraftig missräkning för NAV, jämfört med den budget som antogs i december. Samtidigt steg bränslepriserna för skogsråvara med 75-100 %, något som gav eko i kraftvärmebranschen. De nya bränsleavtal som tecknades under 2023 ledde till kraftigt ökade kostnader för fjärrvärmeproduktionen och ett försämrat resultat för NAV-koncernen för 2023. Eftersom kommande år inte ser bättre ut tvingades NAVs styrelse ta beslut om att göra en rekordhöjning av fjärrvärmeavgiften (24 % från 1/4 2024).
Vintern och inledningen av 2023 var nederbördsrik. Men under andra tertialet tog torkan vid och ett bevattningsförbud infördes i Nässjö kommun. Efter en blöt sommar med mycket nederbörd och översvämningar återhämtade sig vattennivåerna igen. Avslutningen av året innehöll regn och snö om vartannat och kostnaderna för driften av gator och parker blev klart högre än den ersättning NAV erhåller från Nässjö kommun.
Dricksvattenproduktionen har fungerat väl under året, med låg förbrukning och historiskt låga vattenförluster (ca 16 % jämfört med ca 30 % 2011). Arbetet med att aktivt söka efter och laga vattenläckor och att förnya VA-ledningsnätet har börjat ge effekt.
På mätarsidan kan nämnas att det stora elmätarbytesprojektet rullat på enligt plan under året. 2025 ska alla mätare vara bytta men redan under 2024 kommer de sista mätarna bytas i Nässjö stad. Arbetet med byte av värmemätarna har också fortsatt liksom det projekt som långsiktigt handlar om att byta till fjärravlästa vattenmätare.
En ny ansökan om bredbandsstöd skickades in till Post- och telestyrelsen (PTS). Utfallet blev återigen positivt. Ytterligare cirka nio mnkr erhölls till fiberutbyggnad på landsbygden. Citynätet har nu erhållit totalt 29 mnkr i bidrag. Parallellt med detta har ett intensivt planerings- och fiberutbyggnadsarbete pågått under 2023. 688 nya fiberanslutningar har genomförts.
Det av Energimyndigheten bidragsfinansierade projektet för att bygga laddinfrastruktur för tunga fordon i Nässjö har slutförts under året. Laddstationen invigdes under hösten och bidraget som NAV erhöll var på nio miljoner kronor.
Två olika utredningar om byggnation av en solcellspark och ett energilager i Nässjö har genomförts. Solcellsparksfrågan skjuts på framtiden till förmån för en satsning på byggnation av ett energilager inom Nässjö stads elnät. Energilagret ska primärt agera på Svenska Kraftnäts frekvensmarknad, men andra användningsområden finns i en framtid. Ambitionen om att göra detta i ett nytt bolag med en extern aktör ersattes under slutet av året av en plan på en satsning i egen regi. Energilagret förväntas stå klart i början av 2025.
Under andra tertialet beslutade Högsta domstolen om att inte ge prövningstillstånd för den överklagade vattendomen som Mark- och miljödomstolen beslutat om till NAVs fördel. Vattendomen är en viktig pusselbit i den reservvattenlösning som ska trygga vattenförsörjningen för Nässjö, Bodafors och Grimstorp. Projektet kan nu genomföras och under slutet av 2023 inleddes planeringsarbetet.
Under inledningen av året inleddes arbetet i den renhållningssamverkan som NAV, Eksjö Energi AB och Aneby Miljö & Vatten skapat för att gemensamt omhänderta avfallet i de tre kommunerna. Arbetet har rullat på enligt plan. Genom samverkan tryggas framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i de tre kommunerna. Dessutom skapas goda förutsättningar för att uppnå Regeringens mål om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027.
Investeringstrycket har varit fortsatt rekordhögt. 166 mnkr har investerats bland annat i förnyelse av VA-ledningsnätet och samtliga produktionsanläggningar. En stor del av investeringarna görs fortsatt i egen regi av NAVs entreprenadavdelning.
En kundundersökning och en medarbetarundersökning genomfördes under slutet av 2023. Medarbetarundersökningen visade på nytt på ett fint resultat, medan resultatet från kundundersökningen var lägre jämfört med föregående år. Detta är troligtvis en effekt av de höga taxejusteringar inför 2024 som tagits beslut och kommunicerats om i slutet av året.
Verksamhetsåret 2023
Värme och vattenkraft
Fjärrvärmeverksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme till ca 2000 kunder. Verksamheten bedrivs i kraftvärmeverket i Nässjö samt i mindre anläggningar i Bodafors och Anneberg. Avdelningen producerar även el på kraftvärmeverket samt i Ramsjöholms vattenkraftverk.
Fjärrvärmeförsäljningen uppgick under året till 166 GWh, vilket är ca 8 GWh mer jämfört 2022. Ökningen beror dels på ett något kallare 2023 jämfört 2022, men också på tillkommande kunder.
Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgick under året till sammanlagt 30,1 GWh, en minskning med 1,3 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm var 6,9 GWh (3,2) och vid Nässjö kraftvärmeverk 23,2 GWh (28,2).
Under 2023 tilldelades NAV 6 876 utsläppsrätter, vilket innebär rätt att släppa ut 6 876 ton CO2. Cirka 850 utsläppsrätter användes för reglering av egen produktion avseende 2023 och 3 880 utsläppsrätter såldes under året.
Priset på fast biobränsle som vi använder som bränsle i våra anläggningar i Nässjö och Bodafors har ökat med 75-100 %. Detta har inneburit stora utmaningar för fjärrvärme-ekonomin och resulterade i en rekordhög taxejustering om 24% (från 240401).
Under 2023 inkom ett stort antal förfrågningar avseende fjärrvärmeanslutningar, främst på grund av det höga elpriset under inledningen av året. Detta resulterade i anslutningar av 20 villakunder och 13 företagskunder till fjärrvärmenätet.
Bortsett driftproblem i början på året har tillgängligheten på våra biopannor varit god. Oljeandelen i kraftvärmeproduktionen var 1,8 % (1,1%), att jämföra med vårt mål om 2 %. Arbetet med att ersätta fossiloljan med bioolja pågår och ingår i arbetet med att skapa ett fossilfritt NAV.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för inre och yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden.
Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Under året har många projekt genomförts i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur har utförts med utbyte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, underhåll av fjärrvärmenätet samt ombyggnationer av gång- och cykelvägar samt gator.
Några exempel på större projekt där VA-arbeten genomförts under året är Kapellgatan i Bodafors, Kyrkogatan i Forserum, Bodavägen samt Prästgatan i Nässjö tätort. Även projekt med att ansluta bevattningsledning från Handskerydssjön till Skogsvallen samt bevattning med sjövatten på Trollevi har genomförts. Ett viktigt steg för att säkra bevattningen av stadens fotbollsplaner utan att vara beroende av dricksvatten.
Avdelningens drift- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät har under 2023 fungerat väl och genomförts på ett bra sätt med nöjda beställare. Under året lagades 18 akuta vattenläckor. Utöver det har flertalet mindre läckor inne hos kunder, brandposter eller ventiler åtgärdats.
Investeringar, i första hand i fordons- och maskinparken, har i stort genomförts enligt årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV. Utöver fordon och maskiner görs kontinuerliga investeringar i fastigheten på Anneforsvägen, där bland annat ett nytt konferensrum är byggt för att skapa bättre förutsättningar inom verksamheten.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö Kommun.
Under inledningen av året inleddes arbetet i den renhållningssamverkan som NAV, Eksjö Energi AB och Aneby Miljö & Vatten skapat för att gemensamt omhänderta avfallet i de tre kommunerna. Det omfattande arbetet innebar bland annat att ersätta samtliga nuvarande sopkärl med ett tvådelat kärl avsett för mat och restavfall, samt en påhängsbox för småelektronik. Cirka 9000 nya sopkärl och 2 renhållningsfordon har anskaffats av NAV för att kunna hantera utbytet av kärl och en ökad hämtningsfrekvens av avfall.
Genom renhållningssamverkan tryggas framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i de tre kommunerna. Dessutom skapas goda förutsättningar för att uppnå Regeringens mål om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027.
Arbetet med att sluttäcka den gamla deponin på Boda avfallsanläggning har fortsatt under 2023. Två deletapper av deponin och en tryckbank har färdigställts under året.
VA
VA-verksamheten ansvarar för produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rening av spillvatten och dagvatten i Nässjö kommun.
Under 2023 har exploateringarna i kommunen fortsatt vilket har inneburit flertalet nya VA-anslutningar till, framför allt, nyetablerade företag.
Ett långsiktigt förnyelsearbete av VA-ledningsnätet i Nässjö kommun pågår sedan 2011. Under 2023 har 3 219 meter vatten- och avloppsledning förnyats. Prioriteringsgrunderna utgörs av ålder, läckfrekvens och konsekvenser vid avbrott, samt eventuella synergimöjligheter vid gatu- och beläggningsarbeten.
Vattendom för Storesjön fastställdes under året av Högsta domstolen. Detta möjliggör en reservvattenlösning till Nässjö, Bodafors och Grimstorp. Planeringsarbetet för projektet påbörjades under slutet 2023.
Ett flertal förnyelseprojekt genomförs på våra vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer i bland annat Stensjön och Nässjö vattentorn. Projekten genomförs med fokus på modernisering, underhåll och effektivisering av verksamheten. Det stora ombyggnationsprojektet för Nässjö avloppsreningsverk etapp 1 påbörjades under året.
Elnät
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av ledningsnätet inom Nässjö stad, där NAV Elnäts uppdrag är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät.
Under året har ombyggnation och förnyelse av två nätstationer samt utbyte av ett 45-tal kabelskåp genomförts. Även Elnätet i Centrala Nässjö (Storgatan från Södra Torget till Nygatan) har förnyats.
Ett stort antal nyanslutningar har också skett under 2023, både gällande nya bostäder och verksamheter. Projektet med nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo har upphandlats och kommer genomföras under 2024.
Det stora elmätarbytesprojektet, som sker i samverkan med flera av bolagen inom Norra Smålands Energi AB (NSE), har fortsatt under året. NAV Elnät AB har fortsatt byta de ca 10 000 elmätare som ska bytas till 2025, och under 2023 byttes cirka 2 500 mätare. Totalt kvarstår cirka 1 000 mätare att byta.
Under 2023 har 116 solcellsanläggningar anslutits, det finns nu 254 solcellsanläggningar i nätet med en installerad effekt på 5 954 kW.
Driftsäkerheten har varit god under året. Oaviserade avbrott per medelkund uppgår till 0,7 min/kund under 2023 (8,3 min/kund 2022).
Fiber
Verksamheten har i uppdrag att äga, utveckla och driva ett i huvudsak fiberoptiskt nät. Genom samverkan med partners erbjuder bolaget tjänster till företag, fastighetsägare, organisationer samt hushåll huvudsakligen i Nässjö kommun.
I och med att bolaget övertog Nässjö kommuns bredbandsverksamhet 2010 renodlades även verksamheten till att endast äga och förvalta nätinfrastrukturen. År 2021 tog man även steget och övertog kommunikationsoperatörsrollen och med all aktiv utrustning i nätet. Kommunikationsoperatören har i sin tur avtal med ett antal tjänsteleverantörer vilka dessutom har den direkta slutkundsrelationen. Antalet kunder inom denna del av bolagets verksamhet uppgick vid årsskiftet 2023/2024 till 7 643 anslutningar.
Totalt i det öppna nätet vid årsskiftet 2023/2024 var det 5 310 kunder som hade en aktiverad tjänst i fibernätet.
Utöver ovan beskrivna indirekta kundrelationer, vars kommersiella villkor regleras i avtalet med tjänsteleverantörerna, hanterar bolaget även direkta kundrelationer. De utgörs av ett 20-tal så kallade svartfiberkunder (kunder som enbart hyr tillgång till fiber) samt kommunikationstjänster för Nässjö kommun och Nässjö Affärsverk. Dessa förbindelser uppgick vid årsskiftet 2023/2024 till cirka 750 förbindelser.
Citynätet erhöll under 2023 ytterligare 9,9 miljoner i bidrag för fyra projekt på Nässjös landsbygd där totalt 231 adresser innefattas.
Under 2023 har bolaget byggt ut fibernät till totalt 692 (501) fastigheter inom Nässjö kommun. Dessa anslutningar fördelas mellan landsbygd, förtätning och flerfamiljshus.
Ekonomiskt resultat och ställning
Omsättning och resultat
Koncernens nettoomsättning uppgick 2023 till 442,5 mkr (396,5 mkr) vilket är 46 mkr högre jämfört med 2022. Omsättningsökningen kan i första hand härledas till VA-, renhållnings- och entreprenadverksamheten, där orsakerna till omsättningsökningen bland annat är taxejusteringar, sålda tjänster inom renhållningssamverkan samt utökade uppdrag inom entreprenadverksamheten.
Rörelsekostnaderna ökade med 81 mkr, från 364 mkr 2022 till 445 mkr 2023. Största ökningarna återfinns inom råvaror och förnödenheter, där ökade kostnader för biobränsle står för den absolut största delen, men också av andra kostnader som påverkats av de allmänna kostnadsökningarna under 2023.
Resultatet efter finansiella poster för koncernen uppgick till 31,3 mkr (52,5 mkr). Skillnaden jämfört 2022 består främst av lägre intäkter från elproduktion, samt högre kostnader för biobränsle.
Lönsamhet, soliditet och likviditet
Avkastningen på totalt kapital uppgick 2023 i koncernen till 3% (5%) medan avkastningen på justerat eget kapital efter avdrag för schablonskatt uppgick till 4% (8%). Motsvarande avkastning i moderbolaget uppgick till 1% (4%) respektive 2% (7%). Koncernens soliditet uppgick 2023-12-31 till 46% (46%) och moderbolagets till 46% (46%). Koncernens behållning av likvida medel uppgick 2023-12-31 till 95,8 mkr (147,1 mkr).
Investeringar och finansiering
Den sammanlagda summan för koncernens investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick 2023 till 166,1 mkr (138,4 mkr). Koncernens samlade räntebärande låneskuld uppgick 2023-12-31 till 289,8 mkr (289,8 mkr). Samtliga lån som är upptagna i bank/kreditinstitut är upptagna med kommunal borgen som säkerhet. Den genomsnittliga räntenivån uppgick 2023-12-31 till 1,49% (1,37%). Den genomsnittliga räntebindningen uppgick vid samma datum till 4,79 år (5,72 år).
I nedanstående sammanställning redovisas utdrag av de enskilda dotterbolagens resultat- och balansräkningar samt vissa ekonomiska nyckeltal.
| NAVEL | CNN | |
| Nettoomsättning, tkr | 65 217 | 30 562 |
| Resultat efter finansnetto, tkr | 14 704 | 7 197 |
| Investeringar, tkr | 18 892 | 19 605 |
| Likvida medel, tkr | 31 986 | 21 263 |
| Soliditet, % | 74 | 43 |
| Avkastning på eget kapital, % | 11 | 7 |
Framtid och risker 2023
Kriget i Ukraina fortsätter skapa osäkerhet om framtiden och de leverantörskedjor som tidigare varit att betrakta som stabila är nu i gungning. Energi- och drivmedelsförsörjning har på kort tid blivit väldigt stora frågor. Försämrad tillgång till material såsom kemikalier och elektronik kommer fortsatt vara en framtida risk som måste hanteras. Världen har sannolikt bara sett början på problem med höga och varierande energipriser, långa leveranstider och allmänna kostnadsökningar. Kontinuitetshantering kommer framöver inte vara en fråga utan en självklarhet. Sveriges troliga intåg i NATO kommer sannolikt påverka NAVs verksamheter. Oron för ett tredje världskrig hänger över oss och behovet av ett starkt civilt försvar och ett systematiskt säkerhetsarbete ökar stort. Under 2023 har säkerhetsarbetet fortsatt stå i fokus inte minst på grund av de IT-attacker som blir allt vanligare i samhället.
Energibranschen, framför allt värme- och elnätsbranschen, är under förändring. Under 2023 steg träbränslepriserna med 75-100 %, något som lamslagit hela fjärrvärmebranschen. Historiskt höga prisjusteringar är ett faktum i hela Sverige. De, sen tidigare, extremt volatila elpriserna påverkar avkastningskrav och investeringsbeslut. Ägandet av elproduktion har blivit en maktfaktor men den stora utbyggnaden av till exempel solceller påverkar prisnivåer och stabiliteten i elsystemet. Frågan om tillräcklig tillgång till effekt skapar oro men också nya affärer där NAV kan ta del. Det är av central betydelse att NAV lyckas upprätthålla kraftvärmeproduktionen (el och fjärrvärme) och samtidigt aktivt arbetar med förnyelse av befintliga anläggningar, nyförsäljning och utvecklingsarbete för ny energiproduktion och energilagring. Allmänna kostnadsökningar och elprisets volatilitet har gjort arbetet med analys och planering av kommande investering i en ny värmepanna komplex. Investeringen är av central betydelse för att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi inom NAV-koncernen. Nya regelverk, tekniker och kundbeteenden är andra förändringar som NAV som energiföretag står inför. Ett exempel på detta är elnätsregleringen där nya bestämmelser för hur elnätstaxan ska se ut innebär att NAVs elnätsintäkter på sikt sannolikt kommer att minska. Energimarknadsinspektionen tar fram ett nytt regelverk för detta, ett regelverk som sen ska tolkas och tillämpas. Det återstår att se hur detta slår mot branschens och NAVs ekonomi.
Parallellt med detta måste arbetet med anpassning till ett förändrat klimat och arbetet med minskad klimatpåverkan drivas vidare. Det finns en stor risk att arbetet blir lidande i tider av kriser och oro. Fokus på att nå ett fossilfritt och hållbart NAV kan inte pausas och en färdplan för detta har nu tagits fram.
Inom VA-verksamheten varvas åtgärder som behövs på grund av risk för minskad vattentillgång, med planering inför tänkta hundraårsregn och dess effekter på infrastrukturen.
Renhållningsverksamheten står inför stora framtida utmaningar. Renhållningssamverkan mellan Nässjö, Eksjö och Aneby inleddes under våren 2023. Samverkan skapar förutsättningar för en hållbar lösning för kunderna, i synnerhet med tanke på att kraven på bättre utsortering av matavfall och förpackningar ökar och att fastighetsnära insamling av förpackningar ska vara på plats senast 2027.
2023 var resultatmässigt långt ifrån budget för NAV-koncernen. Ett lågt elpris och skyhöga träbränslepriser gav ett resultat på 31,3 mnkr jämfört med budgeten på 61,9 mnkr. En stor ekonomisk utmaning för NAV-koncernen är självfinansieringsgraden av investeringarna mot bakgrund av det stora investeringsbehov som föreligger, allt för att kunna bibehålla trygga stabila leveranser till våra kunder.
VA-verksamheten är den verksamhet med störst investeringsbehov kommande år. En finansieringsplan på koncernnivå är under framarbetande på basis av de flerårsplaner som nu finns i verksamheterna. Det är önskvärt att kunna upprätthålla en rimlig självfinansieringsgrad av investeringarna men nyupplåning kommer behövas redan 2024. De höjda räntorna och de ökande priserna i världen gör nivån på nyupplåning högst osäker och osäkerheten kring NAVs framtida resultat- och avgiftsnivåer är stor.
NAV-koncernen behöver hitta nya intäkter och genomföra kostnadseffektiviseringar framöver. Inför 2024 har dock en ägardialog hållits där avkastningskravet för NAV-koncernen sänkts från 5 % till 2,5 %. NAVs totala avgiftsnivå står sig dock fortsatt bra ur ett nationellt perspektiv (Nils Holgersson-undersökningen).
Koncernbidrag
Moderbolaget Örnen i Nässjö AB har ålagt Nässjö Affärsverk AB koncernbidrag med 3 500 tkr att utbetalas år 2024.
Flerårsöversikt (tkr)
| Koncernen | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 442 500 | 396 543 | 376 830 | 335 401 | 336 972 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 31 312 | 52 502 | 69 388 | 30 761 | -6 061 |
| Soliditet (%) | 46 | 46 | 45 | 46 | 45 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 4 | 8 | 11 | 5 | 10 |
| Antal anställda (st) | 149 | 143 | 140 | 137 | 133 |
| Moderbolaget | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 363 736 | 323 993 | 312 286 | 279 137 | 283 324 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 9 412 | 38 789 | 53 002 | 17 078 | 17 836 |
| Soliditet (%) | 46 | 46 | 46 | 46 | 44 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 2 | 7 | 10 | 3 | 3 |
| Antal anställda (st) | 131 | 125 | 124 | 123 | 120 |
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| Balanserad vinst | 47 277 831 |
| Årets förlust | -388 430 |
| 46 889 401 | |
| Disponeras så att till aktieägare utdelas | 4 000 000 |
| Disponeras så att i ny räkning överföres | 42 889 401 |
| 46 889 401 |
Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.
Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Enligt styrelsens bedömning kommer bolagets och koncernens egna kapital efter föreslagen utdelning att vara tillräckligt stort i förhållande till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Utdelningen bedöms inte påverka bolagets och koncernens förmåga att infria sina betalningsförpliktelser på kort eller lång sikt.
Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser med noter.
Resultaträkning, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||
| Rörelsens intäkter | |||||
| Nettoomsättning | 1 | 442 500 | 396 543 | 363 736 | 323 994 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | 13 393 | 13 978 | 10 286 | 11 324 | |
| Övriga rörelseintäkter | 2 | 20 913 | 9 623 | 21 127 | 9 537 |
| Summa rörelseintäkter | 476 806 | 420 143 | 395 149 | 344 855 | |
| Rörelsens kostnader | |||||
| Råvaror och förnödenheter | -166 010 | -118 707 | -142 118 | -92 540 | |
| Övriga externa kostnader | 3 | -87 048 | -70 763 | -84 485 | -68 570 |
| Personalkostnader | 4 | -112 298 | -100 525 | -96 715 | -86 401 |
| Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -79 522 | -74 499 | -60 936 | -55 551 | |
| Summa rörelsekostnader | -444 878 | -364 495 | -384 254 | -303 062 | |
| Rörelseresultat | 5 | 31 928 | 55 649 | 10 895 | 41 793 |
| Resultat från finansiella poster | |||||
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 6 | 4 250 | 1 036 | 4 207 | 1 033 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | 7 | -4 866 | -4 183 | -5 690 | -4 037 |
| -616 | -3 147 | -1 483 | -3 004 | ||
| Resultat efter finansiella poster | 31 312 | 52 502 | 9 412 | 38 789 | |
| Bokslutsdispositioner | 8 | -3 500 | -4 000 | -9 800 | -27 150 |
| Resultat före skatt | 27 812 | 48 502 | -388 | 11 639 | |
| Uppskjuten skatt | 9 | -5 810 | -6 130 | – | – |
| Årets resultat | 22 002 | 42 372 | -388 | 11 639 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| TILLGÅNGAR | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | |||||
| Nyttjanderätt | 10 | 1 652 | 2 351 | 1 652 | 2 351 |
| Materiella anläggningstillgångar | |||||
| Byggnader och mark | 11 | 110 878 | 111 116 | 96 434 | 96 165 |
| Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | 12 | 823 045 | 797 884 | 620 332 | 609 559 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 13 | 85 532 | 57 034 | 57 488 | 35 266 |
| Pågående nyanläggningar | 14 | 52 786 | 19 428 | 42 878 | 9 277 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 1 072 241 | 985 463 | 817 132 | 750 267 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||||
| Andelar i koncernföretag | 15 | – | – | 79 690 | 79 690 |
| Andelar i intresseföretag | 16 | 622 | 622 | 572 | 572 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | 17 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Andra långfristiga fordringar | 150 | 184 | 150 | 184 | |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 787 | 821 | 80 427 | 80 461 | |
| Summa anläggningstillgångar | 1 074 680 | 988 634 | 899 211 | 833 079 | |
| Omsättningstillgångar | |||||
| Råvaror och förnödenheter | 13 450 | 9 085 | 11 426 | 9 085 | |
| Kortfristiga fordringar | |||||
| Kundfordringar | 37 202 | 31 812 | 31 482 | 28 085 | |
| Fordringar hos koncernföretag | 5 962 | 5 432 | 10 599 | – | |
| Fordringar hos Nässjö kommun | 12 832 | 16 536 | 11 713 | 15 246 | |
| Aktuella skattefordringar | – | 279 | – | 185 | |
| Övriga fordringar | 11 731 | 9 558 | 9 082 | 6 565 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 18 | 43 246 | 49 987 | 30 404 | 37 124 |
| Summa kortfristiga fordringar | 110 973 | 113 605 | 93 280 | 87 205 | |
| Kassa och bank | |||||
| Kassa och bank | 19 | 95 755 | 147 076 | 42 506 | 95 955 |
| Summa omsättningstillgångar | 220 178 | 269 765 | 147 212 | 192 245 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 1 294 858 | 1 258 399 | 1 046 423 | 1 025 324 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Moderbolaget | |||||
| Bundet eget kapital | 20 | ||||
| Aktiekapital | – | – | 30 100 | 30 100 | |
| Reservfond | – | – | 635 | 635 | |
| Summa bundet eget kapital | – | – | 30 735 | 30 735 | |
| Fritt eget kapital | |||||
| Balanserat resultat | – | – | 47 278 | 39 638 | |
| Årets resultat | – | – | -388 | 11 639 | |
| Summa fritt eget kapital | – | – | 46 890 | 51 277 | |
| Summa eget kapital | – | – | 77 625 | 82 012 | |
| Obeskattade reserver | |||||
| Ackumulerade avskrivningar över plan | – | – | 510 915 | 490 615 | |
| Avsättningar | 21 | – | – | 11 917 | 13 947 |
| Långfristiga skulder | 22 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | – | 229 812 | 229 812 | |
| Skulder till Nässjö Kommun | – | – | 19 852 | 19 860 | |
| Övriga skulder | – | – | 55 881 | 58 270 | |
| Summa långfristiga skulder | – | – | 305 545 | 307 942 | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | – | – | 46 881 | 42 468 | |
| Skulder till koncernföretag | – | 4 600 | |||
| Skulder till moderföretag | – | – | 3 500 | 4 000 | |
| Aktuella skatteskulder | – | – | 321 | – | |
| Övriga skulder | – | – | 6 522 | 4 549 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 23 | – | – | 83 197 | 75 191 |
| Summa kortfristiga skulder | – | – | 140 421 | 130 808 | |
| Koncernen | |||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare | 20 | ||||
| Aktiekapital | 30 100 | 30 100 | – | – | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 635 | 635 | – | – | |
| Annat eget kapital inkl årets resultat | 562 384 | 544 382 | – | – | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 593 119 | 575 117 | – | – | |
| Summa eget kapital | 593 119 | 575 117 | – | – | |
| Avsättningar | 21 | ||||
| Avsättningar för uppskjuten skatt | 129 022 | 123 211 | – | – | |
| Övriga avsättningar | 11 917 | 13 947 | – | – | |
| Summa avsättningar | 140 939 | 137 158 | – | – | |
| Långfristiga skulder | 22 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 289 812 | 289 812 | – | – | |
| Skulder till Nässjö kommun | 19 852 | 19 860 | – | – | |
| Övriga långfristiga skulder | 55 881 | 58 270 | – | – | |
| Summa långfristiga skulder | 365 545 | 367 942 | – | – | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | 57 606 | 56 467 | – | – | |
| Skulder till moderföretag | 3 500 | 4 000 | – | – | |
| Aktuella skatteskulder | 280 | – | – | – | |
| Övriga skulder | 24 662 | 20 342 | – | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 23 | 109 207 | 97 373 | – | – |
| Summa kortfristiga skulder | 195 255 | 178 182 | – | – | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 294 858 | 1 258 399 | 1 046 423 | 1 025 324 | |
KASSAFLÖDESANALYS, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Koncernen | Moderbolaget | ||||
| Not | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat efter finansiella poster | 31 312 | 52 502 | 9 412 | 38 789 | |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm | 24 | 76 771 | 75 666 | 58 185 | 56 717 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 108 083 | 128 168 | 67 597 | 95 506 | |
| Kassaflöde från förändring i rörelsekapital | |||||
| Förändring av varulager och pågående arbeten | -4 365 | -1 924 | -2 341 | -1 924 | |
| Förändring av kortfristiga fordringar | 2 632 | -13 738 | -6 075 | -10 201 | |
| Förändring av kortfristiga skulder | 17 574 | 31 054 | 33 867 | 3 816 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 123 924 | 143 560 | 93 048 | 87 197 | |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -166 104 | -138 364 | -127 606 | -100 569 | |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | 1 223 | 1 009 | 1 223 | 1 009 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -164 881 | -137 356 | -126 383 | -99 560 | |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Förändring av långfristiga skulder | -2 397 | 4 231 | -2 397 | 4 231 | |
| Förändring av långfristiga fordringar | 33 | 33 | 33 | 33 | |
| Utbetald utdelning | -4 000 | -4 000 | -4 000 | -4 000 | |
| Erhållna/lämnade koncernbidrag (netto) | -4 000 | -9 850 | -13 750 | -360 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -10 364 | -9 585 | -20 114 | -96 | |
| ÅRETS KASSAFLÖDE | -51 321 | -3 381 | -53 449 | -12 459 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN | 147 076 | 150 457 | 95 955 | 108 414 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT | 95 755 | 147 076 | 42 506 | 95 955 | |
Noter
Tkr
Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.
Bolagen i NAV-koncernen har tryggat sina pensionsåtaganden via försäkring, varför några avsättningar för pensioner inte redovisas i balansräkningen.
Redovisning av koncernbidrag
Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.
Koncernförhållanden
Koncernredovisningen baseras på följande förhållanden:
| Företag | Ägare | Säte | Antal aktier | Kapitalandel | Bokfört värde |
| Nässjö Affärsverk AB | Örnen i Nässjö AB | Nässjö | 30.100 | 100 % | 30.100 tkr |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 14.000 | 100 % | 14.000 tkr |
| Citynätet i Nässjö AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 12.100 | 100 % | 12.000 tkr |
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med gällande rekommendationer innebärande bland annat att bokslutsdispositioner och obeskattade reserver ej redovisas i koncernens resultat- och balansräkning. Obeskattade reserver delas i koncernbalansräkningen upp i uppskjuten skatt (20,6%) och i bundna reserver. Koncernredovisningen avseende dotterbolagen har gjorts enligt den så kallade förvärvsmetoden.
Intressebolaget Norra Smålands Energi AB, vilket till 28% ägs av Nässjö Affärsverk AB, har ej konsoliderats i koncernredovisningen med tanke på bolagets ringa betydelse för koncernens totala ekonomi.
Aktiverat arbete för egen räkning
Posten avser nedlagd arbetstid värderad till direkt lön och sociala avgifter samt, i förekommande fall, material samt omkostnadspåslag.
Varulager
Varulagren har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader.
Intäkter
Inkomster redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få in. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anslutningsavgifter intäktsförs vid tidpunkten för anslutningen, dock bortsett från anslutningsavgifter från VA-monopolet, vars redovisning förklaras nedan.
Pågående tjänsteuppdrag
Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete, och redovisas i posten övriga fordringar om uppdragen utförs på löpande räkning. Om uppdragen utförs mot ett på förhand överenskommet pris redovisas posten i råvaror och förnödenheter samt pågående arbeten för annans räkning.
Redovisning av anläggningsavgifter från VA-monopolet
Från och med år 2014 hanteras anläggningsavgifter som avser att täcka investering genom att dessa periodiseras och intäktsförs successivt och i takt med att investeringsutgiften kostnadsförs (avskrivning).
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade verksamheters identifierbara tillgångar och skulder redovisas till marknadsvärde enligt upprättad förvärvsanalys.
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Derivatinstrument
För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken används finansiella derivatinstrument, s.k. ränteswapar. Hanteringen av dessa sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som fastställts i gällande finanspolicy. Instrumentet innebär att räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen vilket ger bolaget möjligheter att, när som helst, förändra räntebindningstiden och därmed anpassa skuldportföljen efter förändringarna på räntemarknaden. Ränteswaparna betraktas som ett säkringsinstrument innebärande att ränteswaparnas anskaffningsvärde aldrig får överstiga summan av underliggande låneportfölj. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 205 Mkr (205 Mkr).
Säkringsredovisning
Säkringsredovisning tillämpas endast då det finns en ekonomisk relation mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten som överensstämmer med företagets mål för riskhantering. Dessutom krävs att säkringsförhållandet förväntas vara mycket effektivt under den period för vilken säkringen har identifierats samt att säkringsförhållandet och företagets mål för riskhantering och riskhanteringsstrategi avseende säkringen är dokumenterade senast när säkringen ingås.
Leasingavtal
Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Utsläppsrätter
Utsläppsrätter är immateriella rättigheter. Till den del rättigheterna är avsedda att innehas i mer än ett år sker redovisning under immateriella anläggningstillgångar, i övriga fall sker redovisning under omsättningstillgångar. Anskaffning av utsläppsrätter sker antingen genom köp eller genom tilldelning. Tilldelade utsläppsrätter erhålls utan vederlag och redovisas vid anskaffningstidpunkten till verkligt värde såsom ett statligt bidrag. Rättigheter som är redovisade bland omsättningstillgångar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Förändringen mellan anskaffningsvärdet och försäljningsvärdet vid avyttring av utsläppsrätter resultatförs vid avyttringstillfället.
Skulder för överuttag från VA-monopolet
Moderbolagets monopolverksamhet inom vatten lyder under lagen om allmänna vattentjänster. Verksamheten ska enligt lagen tillämpa självkostnadsprincipen vilket innebär att intäkter maximalt får redovisas motsvarande för verksamheten nödvändiga kostnader. Om kunderna under räkenskapsåret fakturerats mer än de nödvändiga kostnaderna uppstår ett ”överuttag”. Ett överuttag kan nyttjas för täckande av högst tre år gamla underuttag, fonderas för framtida nyinvesteringar eller återbetalas till kunderna inom tre år. Den i VA-särredovisningen redovisade investeringsfonden, avsedd för en reservvattenlösning, är legalt att betrakta som skulder till kundkollektivet vilket medför att de även ska redovisas i moderbolaget och koncernen. Under 2014 har styrelsen beslutat att från och med räkenskapsåret 2014 börja redovisa över- eller underuttag i moderbolag och koncernen.
Investeringsfonden redovisas bland övriga långfristiga skulder.
Avsättning till deponi
Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst, men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.
Avsättning till avslutning och återställning av deponi löses upp vartefter återställningsarbetet utförs. Avsättningen omprövas varje balansdag och justeras så att den återspeglar den aktuella bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. En justering av tidigare redovisade avsättningsbelopp redovisas i resultaträkningen. Eventuella överskott eller underskott återförs eller belastar renhållningskollektivet genom att kommande års taxor korrigeras.
Not Resultat från finansiella poster (tkr)
| Not 1 Nettoomsättning | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Värme | 136 703 | 146 305 | 138 633 | 148 196 |
| Vatten och avlopp | 82 796 | 69 466 | 83 596 | 70 191 |
| Renhållning | 49 324 | 31 620 | 49 624 | 31 999 |
| Entreprenad | 68 581 | 59 208 | 69 783 | 60 473 |
| Vattenkraft | 6 032 | 4 131 | 6 032 | 4 131 |
| Elnät | 60 663 | 56 501 | – | – |
| Fiber | 30 230 | 27 511 | – | – |
| Övrig verksamhet | 8 171 | 1 801 | 16 068 | 9 004 |
| Summa | 442 500 | 396 543 | 363 736 | 323 994 |
| Not 2 Övriga rörelseintäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Statsbidrag | 6 705 | 1 195 | 6 501 | 1011 |
| Disponerad och upplöst avsättning, Boda avfallsanläggning | 3 996 | – | 3 996 | – |
| Realisationsvinst | 721 | 784 | 721 | 733 |
| Tilldelade utsläppsrätter | 7 877 | 5 873 | 7 877 | 5 873 |
| Försäkringsersättning | 296 | 508 | 296 | 428 |
| Övrigt | 1 318 | 1 263 | 1 736 | 1 492 |
| Summa | 20 913 | 9 623 | 21 127 | 9 537 |
| Not 3 Arvode till revisorer | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Revisionsuppdrag – KPMG AB | 185 | – | 120 | – |
| Revisionsuppdrag – Ernst & Young AB | – | 185 | – | 120 |
| Summa | 185 | 185 | 120 | 120 |
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
| Not 4 Anställda och personalkostnader | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Medelantal anställda | ||||
| Kvinnor | 34 | 32 | 34 | 32 |
| Män | 115 | 111 | 97 | 93 |
| Summa | 149 | 143 | 131 | 125 |
| Löner och andra ersättningar | ||||
| Styrelse och verkställande direktör | 2 682 | 2 517 | 2 567 | 2 426 |
| Övriga anställda | 72 162 | 66 226 | 61 889 | 56 725 |
| Summa | 74 844 | 68 743 | 64 456 | 59 151 |
| Sociala kostnader | ||||
| Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör | 600 | 521 | 600 | 521 |
| Pensionskostnader för övriga anställda | 9 067 | 6 259 | 7 728 | 5 232 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | 23 372 | 21 137 | 20 123 | 18 149 |
| Summa | 33 038 | 27 917 | 28 451 | 23 902 |
| Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader | 107 882 | 96 660 | 92 907 | 83 053 |
| Könsfördelning bland ledande befattningshavare | ||||
| Andel kvinnor i styrelsen | 0 % | 27 % | 0 % | 27 % |
| Andel män i styrelsen | 100 % | 73 % | 100 % | 73 % |
| Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare | 27 % | 27 % | 27 % | 27 % |
| Andel män bland övriga ledande befattningshavare | 73 % | 73 % | 73 % | 73 % |
Avtal om avgångsvederlag
Vid uppsägning av VD från bolagets sida gäller en uppsägningstid om 12 månader samt en engångsersättning motsvarande sex månadslöner. Enligt anställningsavtalet gäller tre månaders uppsägningstid från VDs sida.
| Not 5 Koncerninterna transaktioner | ||
| Mellan Nässjö Affärsverk AB och dess dotterbolag har följande koncerntransaktioner förekommit under året: | ||
| 2023 | 2022 | |
| Inköp från | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 5 488 | 5 108 |
| Citynätet i Nässjö AB | 724 | 371 |
| 6 212 | 5 479 | |
| Försäljning till | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 10 604 | 10 213 |
| Citynätet i Nässjö AB | 1 962 | 1 586 |
| 12 566 | 11 799 | |
| Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Övriga finansiella intäkter | 4 250 | 1 036 | 4 207 | 1 033 |
| Summa | 4 250 | 1 036 | 4 207 | 1 033 |
| Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ränta långfristiga lån | 3 940 | 3 024 | 3 544 | 2 717 |
| Borgensavgift Nässjö kommun | 925 | 1 159 | 712 | 919 |
| Övriga finansiella kostnader | – | – | 1 433 | 401 |
| Summa | 4 866 | 4 183 | 5 690 | 4 037 |
| Not 8 Bokslutsdispositioner | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Koncernbidrag, erhållna | – | – | 14 000 | 2 350 |
| Koncernbidrag, lämnade | -3 500 | -4 000 | -3 500 | -8 100 |
| Avskrivning utöver plan | – | – | -20 300 | -21 400 |
| Summa | -3 500 | -4 000 | -9 800 | -27 150 |
| Not 9 Aktuell och uppskjuten skatt | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Uppskjuten skatt | 5 810 | 6 130 | – | – |
| Totalt redovisad skatt | 5 810 | 6 130 | – | – |
| Redovisat resultat före skatt | 27 812 | 48 502 | -388 | 11 639 |
| Skatt enligt gällande skattesats 20,6% | -5 729 | -9 991 | 80 | -2 398 |
| Ej avdragsgilla kostnader | -87 | -57 | -69 | -54 |
| Ej skattepliktiga intäkter | 6 | 1 | 4 | – |
| Skattereduktion för inventarieköp 2021 | – | 3 910 | – | 2 451 |
| Under året utnyttjande av tidigare års underskottsavdrag vars skattevärde ej redovisats som tillgång | – | 7 | -15 | – |
| Redovisad skattekostnad | -5 810 | -6 130 | 0 | 0 |
Uppskjuten skattefordran, avseende underskottsavdrag och skillnad mellan bokförings- och skattemässiga avskrivningar, bedöms ej som väsentlig till belopp samt inte utnyttjas inom nära framtid och redovisas därför ej i balansräkningen.
| Not 10 Immateriella anläggningstillgångar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Ingående avskrivningar | -8 750 | -8 051 | -8 634 | -7 935 |
| Årets avskrivningar | -699 | -699 | -699 | -699 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -9 448 | -8 750 | -9 332 | -8 634 |
| Utgående redovisat värde | 1 652 | 2 351 | 1 652 | 2 351 |
| Not 11 Byggnader och mark | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 205 217 | 198 081 | 187 792 | 185 586 |
| Inköp | 6 050 | 7 137 | 6 050 | 2 206 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 211 267 | 205 217 | 193 842 | 187 792 |
| Ingående avskrivningar | -94 101 | -87 693 | -91 627 | -85 666 |
| Årets avskrivningar | -6 288 | -6 408 | -5 780 | -5 961 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -100 389 | -94 101 | -97 407 | -91 627 |
| Utgående redovisat värde | 110 878 | 111 116 | 96 434 | 96 165 |
| Not 12 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 1 584 430 | 1 477 040 | 1 214 274 | 1 125 760 |
| Inköp | 83 782 | 107 389 | 55 832 | 88 514 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 1 668 211 | 1 584 430 | 1 270 106 | 1 214 274 |
| Ingående avskrivningar | -786 546 | -731 477 | -604 715 | -564 135 |
| Årets avskrivningar | -58 620 | -55 069 | -45 059 | -40 581 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -845 166 | -786 546 | -649 774 | -604 715 |
| Utgående redovisat värde | 823 045 | 797 884 | 620 332 | 609 559 |
| Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 199 994 | 187 399 | 133 300 | 125 805 |
| Inköp | 42 915 | 14 271 | 32 122 | 9 172 |
| Försäljningar/utrangeringar | -2 025 | -1 677 | -2 025 | -1 677 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 240 884 | 199 994 | 163 398 | 133 300 |
| Ingående avskrivningar | -142 960 | -132 037 | -98 035 | -91 126 |
| Försäljningar/utrangeringar | 1 523 | 1 402 | 1 523 | 1 402 |
| Årets avskrivningar | -13 915 | -12 324 | -9 398 | -8 310 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -155 351 | -142 960 | -105 909 | -98 035 |
| Utgående redovisat värde | 85 532 | 57 034 | 57 488 | 35 266 |
| Not 14 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 19 428 | 9 861 | 9 277 | 8 600 |
| Inköp | 166 104 | 138 364 | 127 606 | 100 569 |
| Omklassificeringar | -132 746 | -128 798 | -94 004 | -99 892 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 52 786 | 19 428 | 42 878 | 9 277 |
| Utgående redovisat värde | 52 786 | 19 428 | 42 878 | 9 277 |
| Not 15 Specifikation andelar i koncernföretag | |||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100 % | 100 % | 14 000 | 48 590 | |
| Citynätet i Nässjö AB | 100 % | 100 % | 12 100 | 31 100 | |
| 79 690 | |||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 556526-1459 | Nässjö | 59 234 | 3 | |
| Citynätet i Nässjö AB | 556675-5897 | Nässjö | 35 868 | -8 | |
| Not 16 Specifikation andelar i intresseföretag | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28% | 28% | 840 | 572 | ||
| Smålands Bredband AB | 25% | 25% | 50 | 50 | ||
| 622 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 081 | -105 | ||
| Smålands Bredband AB | 556827-9631 | Sävsjö | 4 229 | 492 | ||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28% | 28% | 840 | 572 | ||
| 572 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 081 | -105 | ||
| Not 17 Specifikation andra långfristiga värdepappersinnehav | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | – | – | 33 | 15 | ||
| 15 | ||||||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | – | – | 33 | 15 | ||
| 15 | ||||||
| Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Upplupna intäkter | 33 166 | 46 566 | 26 804 | 34 327 |
| Förutbetalda kostnader | 3 825 | 3 422 | 3 600 | 2 797 |
| Energiskatt | 6 255 | – | – | – |
| 43 246 | 49 987 | 30 404 | 37 124 | |
| Not 19 Kassa och bank |
Nässjö Affärsverk AB med dotterbolag ingår i Nässjö kommuns koncernkonto.
| Not 20 Förändring av eget kapital | |||||
| Koncernen | |||||
| Antal aktier: 30 100 | |||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inkl. årets resultat | Minoritetsintresse | Totalt | |
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 544 382 | 575 117 | |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | |||
| Årets resultat | 22 002 | 22 002 | |||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 540 382 | 22 002 | 593 119 |
| Moderbolaget | |||||
| Antal aktier: 30 100 | |||||
| Aktiekapital | Reservfond | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt | |
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 39 638 | 11 639 | 82 012 |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | |||
| Årets resultat | -388 | -388 | |||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 35 638 | 11 251 | 77 625 |
| Not 21 Avsättningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Avsättning till återställande av deponi | ||||
| Belopp vid årets ingång | 13 947 | 12 047 | 13 947 | 12 047 |
| Årets avsättningar | 1 966 | 1 900 | 1 966 | 1 900 |
| Under året ianspråktagna belopp | -3 996 | – | -3 996 | – |
| 11 917 | 13 947 | 11 917 | 13 947 | |
| Not 22 Långfristiga skulder | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Inga ställda säkerheter finns. | ||||
| Förfaller mellan 1 år och 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 289 812 | 289 812 | 229 812 | 229 812 |
| 289 812 | 289 812 | 229 812 | 229 812 | |
| Förfaller senare än 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till Nässjö kommun | 19 852 | 19 860 | 19 852 | 19 860 |
| Övriga skulder | 55 881 | 58 270 | 55 881 | 58 270 |
| 75 733 | 78 130 | 75 733 | 78 130 | |
| 365 545 | 367 942 | 305 545 | 307 942 | |
Samtliga lån från kreditinstitut är upptagna med borgen av Nässjö kommun som säkerhet. Borgensavgift betalas till Nässjö kommun från och med år 2012. Exploateringslån, från Nässjö kommun, finansierar NAVs investeringar i kommunala exploateringsområden, vilka ännu inte har finansierats via anslutningsavgifter. Exploateringslån är ränte- och amorteringsfria.
| Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Förutbetalda intäkter | 66 627 | 58 905 | 66 160 | 58 555 |
| Upplupna löneskulder och sociala avgifter | 5 704 | 5 239 | 4 812 | 4 294 |
| Upplupna räntekostnader | 1 451 | 1 520 | 1 396 | 1 482 |
| Övriga upplupna kostnader | 14 041 | 14 346 | 10 830 | 10 860 |
| Förutbetalda bidrag | 21 385 | 17 362 | – | – |
| 109 207 | 97 373 | 83 197 | 75 191 | |
| Not 24 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| Avskrivningar | 79 522 | 74 499 | 60 936 | 55 551 |
| Förändring avsättning | -2 029 | 1 900 | -2 029 | 1 900 |
| Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar | -721 | -733 | -721 | -733 |
| 76 771 | 75 666 | 58 185 | 56 717 | |
Styrelsen 2023
Saknas på bilden: Claes Rostedt, Rolf Sjöstrand och Arne Sandin.
Revisorer
KPMG AB med huvudansvarig Auktoriserad revisor Dag Köllerström.
Av kommunfullmäktige Nässjö kommun utsedd lekmannarevisor Alf Johansson.