Nässjö Affärsverk AB, NAV, med 149 medarbetare, är ett bolag helägt av Nässjö kommun
NAV tillhandahåller tjänster inom fjärrvärme, fiber, elnät, VA och avfallshantering samt har kraftproduktion i Ramsjöholm. Vi ansvarar även för att kommunens gator och parker ger ett tryggt och säkert intryck. På uppdrag av Nässjö kommun skottar vi snö, sköter gatubelysning, trafikljus, parker och grönområden. Allt för att Nässjö ska vara en trevlig kommun att leva och bo i.
Våra kärnvärden:
serviceinriktade – effektiva – långsiktiga – framåtriktade
Vi skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. Vi arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle. Vårt engagemang för miljön är en naturlig del av vårt arbete. Vi jobbar med många projekt, som bidrar till att vi tillsammans ska minska våra utsläpp och påverkan på miljön.
Vår breda kompetens och erfarenhet inom många områden samt vår betydelse för Nässjö kommun är stor. Vi väger våra beslut och arbetar utifrån våra kärnvärden. Vi känner att vi vill och kan påverka – idag och för framtiden!
Vår vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
VD har ordet
Det som göms i snö, kommer upp i tö!
Enligt branschorganisationen Svenskt Vattens rapport Investeringsbehov och framtida kostnader för kommunalt vatten och avlopp (R2023-02) framgår att förnyelsebehovet för Sveriges infrastruktur för vatten och avlopp (VA) är stort och hela tiden skjuts på framtiden. Det saknas många miljarder kronor årligen i investeringar för att hålla i gång ledningar, vattenverk och avloppsverk. Lägg därtill kostnadsdrivande EU-direktiv med ökande lagkrav och behovet av klimatanpassning så är slutsatsen i rapporten föga förvånande: VA-avgifterna kommer att öka och sannolikt fördubblas. En stor del av detta beror på de räntekostnader som uppstår när investeringarna ska finansieras.
Varför är vi där? Som en klok kollega uttryckte det: Det går inte bara ta ut på kontot, man måste sätta in också. Samtidigt som vi pratar om hållbarhet (Agenda 2030) i världen så försätter vi att konsumera, förbruka, kriga, smutsa ned och värma upp vår kära jord helt utan att tänka på de som kommer efter oss. Utmaningen i VA-Sverige är ett dystert sådant exempel. Det kallar jag inte hållbarhet. Det som göms i snö kommer upp i tö.
På Nässjö Affärsverk AB (NAV) tänker vi annorlunda. Vi tar ansvar! Redan 2011 började vi ta tag i VA-skulden i vår kommun. Med kunden i centrum och kommande generationer i tanken har vi lyckats förnya VA-ledningsnätet sedan dess och bland annat minskat dricksvattenförlusterna från 30 % till 17 %. Ett fantastiskt resultat!
Vi befinner oss mitt i den mest investeringsintensiva period som NAV någonsin varit i. Investeringsutfallet för 2024 landade på 161,5 mnkr och aldrig har vår investeringsbudget varit så hög som för kommande år. Utöver investeringarna i VA-verksamheten så förnyar och framtidssäkrar vi befintlig infrastruktur för elnät, fiber och fjärrvärme. Och vi bygger nytt. Under 2024 har vi bland annat byggt ut fibernätet på landsbygden och gjort investeringar för att kunna erbjuda våra kunder fastighetsnära insamling av hushållsavfall med start 2026. På grund av säkerhetsläget i en allt mer orolig omvärld har vi under 2024 fortsatt arbeta med att säkerställa trygga stabila leveranser till våra kunder. Dessutom har vi med fokus på positiv/minskad miljöpåverkan tagit fram en strategi för hur PFAS-föroreningarna i vår kommun ska tas om hand om i en framtid. Det som göms i snö, tar vi på NAV hand om vid tö.
Men det finns en baksida med att ta ansvar. Allt vi gör kostar på. Både för kundernas plånböcker och NAVs resultat. Under 2024 höjdes bland annat VA-taxan med 15 % och fjärrvärmepriset med 24 %. Vi fick i samband med detta bittert erfara att vår kunddialog behöver förbättras. Det som göms i snö… Vårt Nöjd Kund Index (NKI) sjönk tydligt under året och vi arbetade därför om vår kommunikation kring taxeförändringar och bjöd in till en träff med våra större fjärrvärmekunder. Välbehövligt! Kunddialogen framöver bli av yttersta vikt för att bibehålla nöjda kunder och för att skapa förståelse för det ansvar NAV och kunderna tar nu och för kommande generationer.
Trots att taxorna har stigit har NAVs resultat minskat. 2024 blev liksom 2023 ett ekonomiskt sett tufft år. NAVs ekonomiska resultat slutade på 20,2 mnkr jämfört med en budget på 33,0 mnkr. Den starkast bidragande orsaken var att vår el- och värmeproduktion inte nådde den nivå vi hade hoppats på. Vi har därför inlett ett arbete med kostnadsreducerande åtgärder samt tagit fram en långsiktig finansieringsplan för NAV-koncernen. Efter god dialog med vår ägare har avkastningskravet för NAV-koncernen nu sänkts.
Men för att skapa en långsiktigt hållbar ekonomi krävs på sikt ett förbättrat ekonomiskt resultat. Då går det inte bara att jobba med sådant som gömts i snö. Vi måste tänka nytt. Det pågående arbetet med att utveckla nya affärer är ett exempel på detta. Under 2024 har ett energilager på 4 MW byggts och nya, spännande, strategiska initiativ är i gång. Att låta medarbetare delta i tvärfunktionella arbetsgrupper har blivit ett nytt arbetssätt där vi kan dra nytta av olika kompetenser, skapa resultat och samtidigt öka engagemanget. Och med engagerade medarbetare med rätt kompetens kommer vi framöver kunna driva både utvecklingsprojekt OCH ta hand om det som kommer upp i tö.
Tillsammans skapar vi livskvalitet – med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
Patrik Cantby
VD
Nässjö Affärsverk AB
2025-02-07
Elnät
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av vårt eldistributionsnät inom Nässjö stad, där uppdraget är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät. Vi sköter även Nässjö kommuns gatubelysning på entreprenad.
Elnät i korthet
- Ombyggnation och förnyelse av tre nätstationer samt utbyte av ett 55-tal kabelskåp utförs. Reinvesteringar och investeringar på eget distributionsnät och kommunens gatubelysningsnät.
- Drift och underhåll av vårt eldistributionsnät samt kommunens gatubelysningsnät.
- Under 2024 ansluts 43 solcellsanläggningar, det finns nu 295 solcellsanläggningar i nätet med en installerad effekt på 6 698 kW.
- För att bidra till att stabilisera Sveriges elnät och öppna dörrarna för nya affärer för NAV, installerar vi ett batteri på 4 MW. Batteriet ska anslutas till Svenska Kraftnäts frekvensmarknad och projektet beräknas vara klart våren 2025.
- Antalet anslutningar av nya kunder minskar markant under 2024 jämfört med tidigare år.
- Samtliga ca 10 000 elmätare är nu bytta till nya smarta mätare. Detta för att möta nya myndighetskrav när det gäller mätning som börjar gälla 2025-01-01.
- Projektet att lägga ned nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo utförs under 2024 och den gamla 40kV friledningen i samma sträcka är nu riven.
- NAVs elnätstaxa justeras upp med 11% 2025. Vi har fortfarande god marginal till den intäktsram som satts av Energimarknadsinspektionen.
- Högsta effektuttaget 2024 är 32,5 MW tisdagen den 16 januari.
Miljöarbete
NAVs miljöarbete i korthet
Både i dagligt arbete och i våra utvecklingsprojekt ska vi blicka framåt och vara långsiktiga. Där blir miljöarbetet en viktig del, för att på sikt kunna behålla den natur och det klimat vi alla är beroende av och som är ett ansvar vi har att förvalta åt kommande generationer.
NAVs miljöarbete innefattar allt från fastighetsunderhåll till förbättrade produktionsprocesser och byte till fossilfritt bränsle för fordon och uppvärmning. NAV har till exempel minskat koldioxidutsläppen från fordon med över 70 % sedan 2009.
Under året
- Inom vårt miljöledningsarbete (ISO 14001:2015) genomgår NAV recertifiering. Resultatet för år 2024 är positivt och vi förnyar därmed vårt certifikat.
- Utredningar om ytterligare energiproduktion och användning/lagring på NAV. Vi tar hjälp av studenter från Linnéuniversitetet samt har intern utredning för att få bättre underlag till eventuella investeringar.
- Arbetet med att få ner antalet kemiska produkter inom NAV fortsätter. Detta är för att vi ska få bättre koll på vad vi har och kunna ta bort produkter som är farliga för hälsa eller miljö. Vi har en nedåtgående trend från slutet av 2023.
- Vi etablerar en NAV-övergripande PFAS-grupp, som samlar kunskap om PFAS och möjliggör samordning mellan NAVs verksamheter för åtgärder och provtagning. I vårt arbete med PFAS är just nu Nässjöån högst prioriterad, eftersom vi är högst upp i Södra Vätterns tillrinningsområde och därmed påverkar både fiskevatten i sjöarna nedströms samt Vättern, som är en stor dricksvattentäkt.
- Vi arbetar med vårt övergripande mål om Positiv/Minskad miljöpåverkan. Under året utforskar vi vad Positiv miljöpåverkan innebär på NAV och hur vi kan främja miljön runtomkring oss, i kontrast till mycket annat miljöarbete som fokuserar på att begränsa vår belastning på miljön.
- Färdig utredning om att anlägga en våtmark i Malmbäck. Åtgärder för bland annat bevattning, rekreation och efterpolering av vatten från reningsverket är sammanställda i en rapport, som kan användas som en åtgärdsbank för Nässjö kommun, lokalföreningar och NAV för att söka bidrag och genomföra åtgärder.
- Sedan 2021 deltar vi i Länsstyrelsens två åtgärdsprogram: Minskad klimatpåverkan och Anpassning till ett förändrat klimat. 2023 startade även åtgärdsprogrammen för Hälsans miljömål respektive Vattnets miljömål, där vi också har åtagit oss åtgärder. Vi har totalt 27 åtgärder inom de fyra programmen. Åtgärderna handlar bland annat om strategiska inköp, kemikalier, vattenförsörjning och energi.
- En rad förbättringsåtgärder sker kontinuerligt ute i verksamheterna inom det övergripande målet om Positiv/Minskad miljöpåverkan.
Medarbetare (HR)
Våra medarbetare är vår viktigaste resurs! Ett övergripande mål för NAV är att ha engagerade medarbetare med rätt kompetens. Vi strävar efter att vara en attraktiv arbetsgivare där vår förmåga att attrahera, rekrytera, utveckla och behålla talanger är avgörande framgångsfaktorer.
Medarbetare (HR) i korthet
- Vi ser en ökad rörlighet på arbetsmarknaden och en ökad konkurrens om arbetskraften. Strategiskt arbete för att tillgodose kompetensbehov på både kort och lång sikt är avgörande för bolagets framgång. Utvecklingen inom branschen går allt snabbare, och det är avgörande att vi som bolag ligger i framkant kunskapsmässigt. För oss handlar det om att både bibehålla och utveckla vår kompetens för att fortsätta leverera tjänster av hög kvalitet till våra kunder.
Engagerade medarbetare med rätt kompetens
- Engagerade medarbetare är ett av de strategiska fokusområden som identifierats och drivs på koncernivå. Inom NAV-koncernen är ledarskapet centralt. Ett aktivt ledarskap innebär utveckling av såväl människor som organisation. Kultur- och värdegrundsfrågor är viktiga grundstenar. För att utveckla ledarskapet arbetar vi med exempelvis ledarforum, ledarstöd, informations- och utbildningsinsatser. Under året arbetar vi med två strategiska initiativ: Framtidens ledarroll på NAV och Mobilt arbetssätt.
Framtidens ledarroll på NAV
- Projektet levererar framgångsrikt ett ledarskapsprogram för NAV, en förvaltningsprocess och nivåindelning enligt befattningskrav. Programmet, som riktar sig till avdelningschefer, första linjens chefer och gruppledare, innehåller både obligatoriska och valbara delar samt löpande chefsstöd och individuell uppföljning. Grundutbildningen bygger på konceptet Utvecklande ledarskap (UL). Presentationer standardiseras för att säkerställa enhetlig introduktion och underlätta överlämning vid frånvaro.
Utvecklat mobilt arbetssätt
- Vår målbild är engagerade medarbetare med rätt kompetens och att öka organisationens digitala förmåga och interna effektivitet. Utmaningen är att integrera dessa arbetssätt i vardagen för medarbetare som använder mobiltelefoner som huvudsakligt arbetsredskap. Målbilden är att medarbetare sköter sitt dagliga informationsutbyte via sina mobiltelefoner, vilket leder till ökad effektivitet inom bolaget.
- Utbildningen innehåller kompetensutveckling i våra digitala hjälpmedel. Under våren 2025 kommer vi att följa upp utbildningssatsningen med ytterligare genomgångar och repetitionsblock.
Ledarstöd
Fördjupad chefsintroduktion
- Under året arbetar vi vidare med fördjupad chefsintroduktion för nya chefer. Syftet är att ge stöd till våra chefer, få dem att trivas och skapa förutsättningar för att göra ett bra jobb. Chefsintroduktionen skapar samsyn i bolaget och utvecklar såväl våra nya chefer i sin chefsroll som oss som arbetsgivare. Genom kontinuerliga uppföljningar kan vi snabbt fånga upp frågor och funderingar.
HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt
- En gång per månad får våra chefer tillgång till ett nytt HR-arbetsmiljö- och inköpsaktuellt. Nyhetsbrevet innehåller information om aktuella frågor inom arbetsmiljö, avtal och arbetsrätt. Syftet är att ge kunskap och skapa delaktighet i dessa frågor.
Miniutbildning arbetsmiljö
- Miniutbildning i arbetsmiljö är en utbildningsinsats där cheferna löpande sprider information om regler och riktlinjer inom arbetsmiljöområdet till sina medarbetare på arbetsplatsträffar eller avdelningsmöten. Insatserna ökar kunskapsnivån inom arbetsmiljö för hela bolaget. Under året har miniutbildningarna handlat om ”Rehabilitering”, ”Löneöversyn” och ”Försäkringar”.
Kompetensförsörjning
- Personal- och kompetensförsörjning är nyckelfrågor för NAVs förmåga att fortsatt vara ett framgångsrikt företag och en attraktiv arbetsgivare i en föränderlig omvärld. Genom att arbeta med strategisk kompetensförsörjning säkerställer vi att rätt kompetens finns för att nå verksamhetens mål och tillgodose dess behov på kort och lång sikt. NAV är aktiva i flera utbildningsprogram och utbildningsråd både på gymnasie- och yrkeshögskolenivå. Syftet är att vara med och påverka utbildningsinnehåll och bidra med vår branschkunskap.
- Vi tar under året emot praktikanter från olika utbildningar, arbetsprövningar från arbetsförmedlingen och har ett antal ferieanställda. Detta är ett bra sätt för oss som arbetsgivare att hitta nya talanger som kan bli potentiella medarbetare, bidra till samhällsnytta och ge möjlighet till personer som står utanför arbetsmarknaden att pröva olika arbetsuppgifter.
Medarbetarundersökning
- Vi genomför under året två medarbetarundersökningar inom NAV, en mindre undersökning i juni och en större i oktober. Vid båda tillfällena är det höga svarsfrekvenser och mycket fina resultat. De flesta av medarbetarna på NAV kan tänka sig att rekommendera NAV som arbetsplats till sina vänner och bekanta. Medarbetare som själva säger att de är nöjda och trivs på sin arbetsplats är ett av de finaste betyg man kan få som arbetsgivare. Utöver att medarbetarna kan tänka sig att rekommendera NAV som arbetsplats så känner de till och förstår företagets mål och hur de själva konkret bidrar till att uppnå dem. Förtroendet är högt för såväl närmaste chef som för ledningen, medarbetarna trivs med sina arbetsuppgifter och tycker det är roligt att gå till jobbet. Att medarbetarna ska få möjlighet att växa och ta nytt ansvar är viktigt för NAV och resultatet av undersökningen visar också att medarbetarna upplever att möjligheten finns.
- Inom NAV har vi en hög frisknärvaro, ett lågt övertidsuttag och satsar på kompetensutveckling. Dessa nyckeltal följer vi upp i vår HR-rapport som redovisas kvartalsvis.
Kompetensutveckling
- Kompetensutvecklingen är viktig för att bibehålla och utveckla vår kompetens för att fortsätta leverera tjänster av hög kvalitet till våra kunder. Vi behöver ständigt anpassa medarbetarnas kunskaper, färdigheter och innovationsförmåga till marknadens behov och förändringar. Vi ser att kompetensutveckling skapar en positiv arbetskultur där medarbetarna känner sig engagerade, motiverade och värderade. Kompetensutveckling kan bidra till att behålla och locka ambitiösa och högpresterande medarbetare som värderar möjligheten att lära sig nya saker och utvecklas i sina befattningar. NAV har som ett nyckeltal att varje medarbetare i snitt ska genomgå minst 16 timmar kompetensutveckling under året. Under 2024 genomgår varje medarbetare i snitt 20 timmar kompetensutveckling.
Arbetsmiljö
Avvikelsesystem för risker, tillbud och olycksfall
- Under året arbetar NAV vidare med det webbaserade avvikelsesystemet som ger stöd i det systematiska arbetsmiljö- och förbättringsarbetet. Systemet används vid händelserapporteringar som arbetsskada, tillbud och olyckor samt vid riskhantering, skyddsronder, analys och handlingsplaner. Medarbetaren rapporterar direkt i sin telefon eller via datorn. Genom systemet får vi en mer kvalitetssäkrad hantering av våra rapporteringar och åtgärder.
Systematiskt arbetsmiljöarbete
- Det systematiska arbetsmiljöarbetet innebär att NAV arbetar förebyggande för att öka hälsa och säkerhet samt spara pengar i organisationen. Genom att identifiera arbetsmiljörisker kan vi åtgärda dem i tid. Riskbedömningen av arbetsmiljön är vårt bästa verktyg för att säkerställa en god arbetsmiljö. HR har utvecklat mallar för att underlätta detta arbete.
Medicinska kontroller och vaccinationer
- Medicinska kontroller baseras på specifika arbetsmiljöfaktorer som kan orsaka ohälsa eller skada. Under året genomför företagshälsovården hörselundersökningar, spirometri, kvarts, buller, kontroll av vibrerande verktyg eller maskiner. Dessa kontroller föregås av en riskbedömning och noteras i medarbetarnas kompetensprofiler. Arbetsgivaren erbjuder kostnadsfri vaccination om riskbedömningen visar behov. Från hösten 2024 erbjuder NAV män i åldersgruppen 50-67 år möjlighet att ta ett PSA-prov.
Friskvård
- Vi tror att friskvård lönar sig genom att göra medarbetarna starkare och piggare, vilket underlättar vardagen. Vi erbjuder friskvårdsbidrag, en friskvårdsaktivitet ”0–100” för att genomföra 100 aktiviteter under ett antal månader, och deltar i ”Jubeljoggen”. Våra verksamheter genomför gemensamma aktiviteter för att främja vi-känslan inom gruppen.
Effektivisering
- Effektivisering och digitalisering pågår i flera av våra processer. Under året arbetar vi med att digitalisera vår On- och Offboarding-process. När en medarbetare börjar eller avslutar sin anställning hanteras alla uppgifter i ett digitaliserat flöde. Arbetet fortsätter under 2025. Vi arbetar också med att digitalisera avvikelsehanteringen, riskbedömningar och arbetsmiljöronder för att kvalitetssäkra och förbättra vårt arbetsmiljöarbete. En modernisering av kompetenshanteringen och arbetsmiljöfrågorna pågår.
Verksamhetsutveckling & IT
Verksamhetsutveckling & IT i korthet
- VU/IT är en naturlig del i alla våra verksamheter. Vi hänvisar därför till informationen för respektive verksamhet.
Kommunikation & Marknad
Kommunikation & Marknad i korthet
- Arbetet med LinkedIn som en ny kanal för att nå ut till företag och professionella nätverk gällande vårt mer utvecklingsorienterade arbete fortsätter. Genom att använda LinkedIn kan vi stärka vår närvaro och kommunicera mer direkt med en affärsinriktad målgrupp. Vid slutet av året har vi 500 följare på vår LinkedIn-sida, och vi når 32 600 visningar av våra inlägg. Detta visar att vi får ett stort antal interaktioner från både följare och personer utanför vårt omedelbara nätverk, vilket kan tyda på ett bra engagemang. Det är också ett tecken på att vår strategi för att engagera och informera företag har god genomslagskraft. LinkedIn ger oss en möjlighet att både dela vår expertis och bygga relationer inom vår bransch, och vi behöver fortsätta växa och utveckla vår närvaro på plattformen kommande år.
- Under 2024 fortsätter antalet följare på vår Facebook-sida att öka och vid utgången av året har vi 2 300 följare (2023: 2 200). Facebook-sidans räckvidd, det vill säga antalet personer som visat något innehåll från sidan, är 300 800 personer, vilket är en ökning med ca 110 % jämfört med helåret 2023. Primär målgrupp för denna kanal är privatpersoner.
Händelser/aktiviteter
- Under 2024 lanserar vi en ny grafisk profil som är ett viktigt steg i vårt arbete att förnya och stärka vårt varumärke. Den nya profilen speglar vår utveckling och vår ambition att vara framåtriktade, tydliga och relevanta för våra kunder och partners. Vi arbetar med att skapa ett mer enhetligt och professionellt uttryck. Profilen inkluderar en uppdaterad logotyp, nya färgval och typsnitt som ger oss en mer sammanhållen och modern identitet. Arbetet med att implementera förändringen genomförs successivt.
- Under 2024 arbetar vi intensivt med att utveckla en helt ny webbplats, som kommer att lanseras under våren 2025. Den nya webbplatsen kommer att ersätta vår nuvarande sida, www.nav.se, och ge våra besökare en modernare, mer användarvänlig upplevelse. Målet med den nya webbplatsen är att förbättra tillgängligheten, användarvänligheten och funktionaliteten, för att bättre möta behoven hos våra kunder och andra intressenter. Vi lägger stor vikt vid att skapa en plattform som är både estetiskt tilltalande och som kan möjliggöra mer tekniskt avancerade lösningar, med ett tydligare fokus på att göra information lättillgänglig och navigering smidigare. Webbplatsen kommer att vara mobilanpassad.
- Under 2024 påbörjar vi arbetet med att ta fram vårt nya digitala nyhetsbrev: “Nytt från NAV”. Syftet med detta nyhetsbrev är att skapa en mer flexibel och hållbar kommunikationskanal, där vi snabbare och effektivare kan dela med oss av viktiga nyheter, uppdateringar och insikter till våra intressenter. Arbetet med nyhetsbrevet pågår även under 2025, och vi planerar en stegvis övergång från vårt tryckta nyhetsbrev till det nya digitala formatet. Den digitala lösningen gör det möjligt för oss att nå ut med information på ett mer dynamiskt och kostnadseffektivt sätt, samtidigt som vi minskar vår miljöpåverkan.
- I slutet av året genomför vi vår årliga NKI-undersökning, där vi mäter kundnöjdheten. Resultatet för 2024 visar ett bra NKI (företag 67, privat 70), men något lägre än tidigare år. Arbete med att analysera resultatet och titta på hur vi kan vända trenden pågår.
Energi
Energiavdelningens affärsområde innefattar fjärrvärme (streamad värme), elproduktion, vattenkraft samt laddstationer för fordonstrafik. Fjärrvärmeverksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme (streamad värme) till 2000 kunder. Verksamheten bedrivs i Kraftvärmeverket i Nässjö samt i mindre anläggningar i Bodafors och Anneberg. Avdelningen producerar även el inom Kraftvärmeverket samt i Ramsjöholms vattenkraftverk.
Laddstationer: 19 långsam-laddare samt fyra snabbladdare, varav tre även är för tung trafik.
Fjärrvärme (streamad värme) och elproduktion i korthet
Värme, el och vattenkraft 2024
- Fjärrvärmeförsäljningen uppgår under året till 162 GWh, vilket är 4 GWh mindre jämfört med 2023. Detta innebär + 1,9 % mer än budgeterad försäljning för året (budget 158,9 GWh).
2024 är det 93 % i graddagsutfall (dygnsmedeltemperaturens avvikelse från en referenstemperatur). - Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgår under året till 19 GWh, en minskning med 11,1 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm är 5 GWh och vid Nässjö kraftvärmeverk 14 GWh. NAVs intäkter från kraftproduktionen i Nässjö Kraftvärmeverket uppgår 2024 till 8,5 Mkr, ett snittpris på ca 603 kr/MWh – att jämföra med snittpriset för 2023 på ca 804 kr/MWh. Intäkter på vattenkraften i Ramsjöholm uppgår till 2,8 Mkr för 2024.
Under året har utveckling av reglering av vattenflödena till Ramsjöholm utvecklats i syfte att skapa möjligheter att producera elen när priserna är höga på elmarknaden. Arbetet genomförs tillsammans med Jönköping Energi. - En ny policy för inköp och försäljning av el samt hantering av elnätsabonnemang beslutas av styrelsen, den nya policyn ger oss möjligheter att låsa pris för vår elförbrukning på fem års sikt. Detta arbetssätt skapar en långsiktig förutsägbarhet inom våra kostnader för elförbrukning inom NAV-koncernen.
- NAV tilldelas 6690 utsläppsrätter i juni 2024, vilket innebär att vi har rätt att släppa ut 6690 ton koldioxid. 808 utsläppsrätter behöver användas för regleringen av vår egen produktion avseende 2024, vi släpper ut 808 ton koldioxid. Under 2024 säljs totalt 5000 utsläppsrätter, en intäkt på 4,1 mkr.
- Under sommarrevisionen genomförs en stor turbinrevision och byte av skovelsteg, Siemens är entreprenör. Arbetet går bra när det väl pågår. När turbinen ska startas under hösten uppstår problem och turbinen stoppas i slutet av november. En smörjlåda får skickas på reparation. På grund av detta fel har vi ingen el-produktion under december och dessa planerade intäkter uteblir.
- Sommarrevisionen innehåller även renovering av rökgaskondenseringen till CFB-pannan, den panna som även producerar el med turbinen. Vi har en entreprenör från Lettland och projektledning/styrning/arbetsmiljöarbete inom entreprenaden genomförs av Sweco. Detta projekt drabbas tyvärr av problem under genomförandet, och start av CFB-pannan sker några veckor efter planerad start. Det pågår nu processer mot båda aktörerna på grund av ett felaktigt mått som orsakat extra kostnader och försening. Jurist är inkopplad.
- Målet för vår fossilfria värmeproduktion är 99 %, under 2024 produceras fossilfri värme till 98,4 %. Driften under december för vår CFB-panna krånglar och 8 december har vi ett läckage. Läckaget visar sig vara i vår anläggning, värmeväxlare till rökgaskondenseringen har gått sönder. Detta haveri innebär att vi producerar värme med olja, både fossil och fossilfri olja.
- Priset på fast biobränsle, som ökade med 70–100 % under 2023, fortsätter på en hög nivå även 2024. Detta innebär att det är oerhört svårt att ha en hållbar ekonomi för vår avdelning utan en höjning av priset till våra kunder. Inför 2025 tar styrelsen beslut om att höja taxan med 3 % fr o m 2025-01-01.
- I september bjuder vi in till kundinformation, detta för att kommunicera utmaningar som finns inom avdelningen samt en preliminär taxejustering inför 2025. Ett 30-tal kunder deltar och informationen är uppskattad. Vår plan är att fortsätta ha denna dialogform med de större kunderna. Inga kunder begär förhandling efter att vi kommunicerat den kommande taxejusteringen. Beslutet tas av styrelsen 2024-10-24 och information till kunderna påbörjas 2024-10-25 med en kundträff på Hotell Högland.
- Under 2024 påbörjar och driver vi ett kostnadsbesparande projekt, målet är en besparing på 5 % – 8 mkr. 2024-12-05 tar styrgruppen ett beslut om nytt projektmål. Anledningen till detta är att satt mål på 5 % inte bedöms kunna nås. Nytt mål blir 5,9 mkr. Projektet fortsätter in i år 2025 och är inte slutredovisat. Inom projektet utreds 11 delområden och under projektets gång läggs ytterligare två delområden till.
- Projektet med att byta alla våra energivärmemätare är klart och alla mätare är bytta.
Restpunkt från projektet är att insamlingsprestandan ännu inte är uppnådd. Enligt avtal med Diehl ska det vara 97 %. 90 % är uppnått 2024-12-31. - Under 2024 är intresset för att ansluta sig till fjärrvärme lågt. Vi ansluter en bostadsrättsförening och ett nybyggnadsprojekt som allmännyttan Linden genomför. Vi har tre uppsägningar inom segmentet privatkund, villa.
Laddning av elfordon
- En snabbladdstation för personbilar, effekt 150 kW, finns nu på Södra torget i Nässjö. Användningen har sedan starten i början av året ökat vartefter, ett bra komplement till laddinfrastrukturen i kommunen.
- Vår leverantör av betallösning till snabbladdare, Eways, går i konkurs i december och arbete med att hitta nya leverantörer påbörjas. Nya avtal tecknas i början av 2025.
- Vid årets slut är vi 18 anställda inom Energi, två kvinnor och 16 män.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden.
Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Entreprenad i korthet
- Avdelningens drifts- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät fungerar väl och genomförs på ett bra sätt med nöjda beställare.
- Gata & Park arbetar under året intensivt med att skapa livskvalité för kommunens invånare genom att hålla kommunen ren och se till att grönytor är välklippta. Vi planterar även sommarblommor i Nässjö kommun, vilket är uppskattat av många invånare.
- 2024 börjar med stora snömängder och halka vilket sätter verksamheten på prov. Entreprenad är i beredskap samt är en aktiv part i återställande och avhjälpande. Under året fortsätter arbetet med att förbättra effektiviteten kring beslutsfattande för när snöröjningsinsatser ska påbörjas.
- Under året lagas 26 akuta vattenläckor av Anläggning. Utöver det har flertalet mindre läckor inne hos kunder, brandposter eller ventiler åtgärdats.
- Totalt byts 1136 vattenmätare hos våra kunder.
- Avdelningen ansluter fem nya fjärrvärmekunder, varav två är villor och tre är större verksamheter.
- Investeringar, i första hand i fordons- och maskinparken, genomförs med lägre utfall än årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV. Bland annat kompletterar en ny traktor samt nya robotgräsklippare verksamheten.
- Flertalet projekt utförs i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur utförs med byte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, så även ombyggnationer av gång- och cykelvägar, gator och underhåll av fjärrvärmenäten. Två projekt att lyfta fram är Norra Alsberg och ombyggnation av gång- och cykelbana längs Handskerydsvägen.
- Större projekt där VA-arbeten genomförs på ett effektivt sätt är Dalagatan i Nässjö, kulvertering av dagvattendike i Södergården och VA-anslutningar i Sandsjöbaden.
- Avdelning är utförare av mark- och anläggningsarbete i NAVs projekt med nytt batterilager.
- Vid årets slut består Entreprenad av totalt 43 medarbetare, varav 4 kvinnor och 39 män.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö kommun.
Renhållning i korthet
- Arbetet med samverkan renhållning fortsätter under året. Genom samverkan renhållning tryggas framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i de tre kommunerna. Dessutom skapas goda förutsättningar för att uppnå Regeringens mål om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära.
- Fastighetsnära insamling (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027.
- Arbetet med att sluttäcka den gamla deponin på Boda avfallsanläggning fortsätter under 2024 och beräknas vara sluttäckt fullt ut 2030.
- Miljöstationen på Boda avfallsanläggning byggs om och nya ytor för insamling av trädgårdsavfall och vitvaror anläggs för att förbättra logistik och säkerhet inom anläggningen.
- Tillståndet att bedriva verksamhet på Boda avfallsanläggning är gammalt och måste förnyas, en ny tillståndsansökan att bedriva befintlig och utökad verksamhet på Boda är påbörjad.
Vatten & Avlopp
VA-verksamheten ansvarar för produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rening av spillvatten och dagvatten i Nässjö kommun.
Vatten & Avlopp i korthet
- Utbyggnad av kommunalt vatten etapp 1 i Sandsjöbaden genomförs enligt Nässjö kommuns VA-plan.
- Genomförande av reservvattenprojektet vilket möjliggör reservvatten till Nässjö, Bodafors och Grimstorp. Projektering och planering av anläggningar samt övriga tillstånd för förläggning av ledningar genomförs.
- Ett projekt för att säkerställa tillgången till vatten i Malmbäck startas med utredningar om nya brunnar.
- Framtagande av förslag till ny, modern, skälig och rättvis VA-taxa pausas.
- Utbyggnad av infrastruktur för digitala vattenmätare fortsätter.
- Länsstyrelsen samråder förslag till vattenskyddsområde för Forserums dricksvattentäkt.
- Ombyggnad av Nässjö avloppsreningsverk, etapp 1 avslutas med mycket gott resultat.
- Projektering och planering för Nässjö avloppsreningsverk etapp 2 genomförs med syfte att minska metangasutsläpp, modernisera slamavvattning samt införa tekniskt vatten för att minska dricksvattenanvändningen i processen. Bidrag erhålls från Naturvårdsverket om 1,35 mkr.
- Förnyelseprojekt för vatten- och avloppsledningar genomförs på Nässjövägen Forserum, Espingsgatan Nässjö med flera. Även relining av befintliga ledningar genomförs med prioritet där inläckage är stort.
- Sektioneringsplaner och strategiska ventiler förnyas på vattenledningsnätet för att minska risken till större avbrott vid vattenläckor samt att effektivisera läcksökningsarbetet.
- Förebyggande arbete med filmning och spolning på ledningsnätet minskar drift och akuta insatser.
- Tillskottsvattenutredningar med felkopplingar hos kunder följs upp, så att de kopplar rätt i syfte att minska belastningen på avloppsreningsverken och inte renar redan rent vatten.
- Med bidrag från Länsstyrelsen gällande bättre vattenhushållning, tas ett förslag till dricksvattenförsörjningsplan för Nässjö kommun fram och beslutas i kommunfullmäktige 2024.
- Ett skyfallet som inträffar i augusti 2023 leder till att ett 50-tal fastigheter översvämmas. Detta innebär stora utredningar avseende ansvar då försäkringsbolag kräver ersättning för skadorna hos VA. Hittills har ett fall gått till mark- och miljödomstolen.
Citynätet
Citynätet i Nässjö AB har i uppdrag att äga, utveckla och driva ett i huvudsak fiberoptiskt nät samt därmed förenlig verksamhet. Genom samverkan med partners erbjuder bolaget tjänster till företag, fastighetsägare, organisationer samt hushåll huvudsakligen i Nässjö kommun.
Citynätet i korthet
- Ytterligare tre projekt beviljas bidrag för fortsatt utbyggnad på landsbygden, 13,5 miljoner fördelat på 234 anslutningar.
- Under 2024 görs 628 nya anslutningar (688 anslutningar år 2023).
- Flera stamledningar byts ut under året och arbetet med att säkra driften fortsätter. Bland annat investeras i UPS, reservkraft och redundanta matningar.
Vision
Tillsammans skapar vi livskvalitet!
– med kunden i centrum och kommande generationer i tanken!
Affärsidé
NAV tillhandahåller och utvecklar produkter och tjänster inom energiförsörjning, fjärrvärme, elnät, kraftproduktion, renhållning samt vatten och avlopp.
NAV ansvarar för att gator och parker är välskötta och ger ett trevligt intryck samt genomför mark- och anläggningsentreprenader.
NAV skapar livskvalitet genom att få vardagen att fungera för de som lever och verkar i Nässjö kommun. NAV arbetar långsiktigt och bidrar därigenom till en attraktiv kommun och ett hållbart samhälle.
Prissättningen för NAVs produkter och tjänster medför en sund ekonomisk utveckling.
Utdrag ur Affärsplan 2024 – 2026, fastställd av styrelsen 2023-11-14, reviderad 2024-11-26
Kärnvärden
Serviceinriktade – Effektiva – Långsiktiga – Framåtriktade
34
kvinnor
115
män
(varav 12 män i NAV Elnät
och 6 män i Citynätet)
97,5 %
är medarbetarnas frisknärvaro
20 h
kompetensutveckling per medarbetare under året
2 520
slamtömningar under året
5 600 000 000
liter renat avloppsvatten
1 263
ton insamlade förpackningar i kommunen
2,0 min
avbrottstid i elnätet per medelkund
652,7 ton
insamlade mängder farligt avfall. Hushållens farliga avfall, impregnerat avfall, elektronik, vitvaror, batterier och asbest.
| 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
| Fjärrvärme*) och kraftproduktion | ||||
| Levererad värmeenergi, GWh | 151,7 | 155,3 | 146,8 | 157,5 |
| Kulvertförluster, GWh | 21,4 | 20,9 | 18,9 | 19,36 |
| Ansluten värmeeffekt, MW | 90,1 | 89,4 | 92,1 | 90,6 |
| Kulvertlängd, km schaktmeter | 94,9 | 108,5 | 106,5 | 104,7 |
| Levererad värme, GWh/km kulvert | 1,60 | 1,43 | 1,38 | 1,50 |
| Producerad elenergi, GWh | 14,1 | 23,2 | 28,1 | 26,7 |
| *) Avser fjärrvärme i Nässjö tätort om ej annat anges | ||||
| Levererad värmeenergi GWh, Bodafors/Anneberg | 8,8/1,58 | 9,5/1,69 | 9,4/1,5 | 9,3/1,6 |
| Produktion vattenkraft | ||||
| Producerad elenergi, GWh | 5,2 | 6,9 | 3,1 | 3,6 |
| Elnät | ||||
| Omsatt energi, GWh | 150 | 149,8 | 153,8 | 161,8 |
| Abonnerad effekt, MW | 37,5 | 37,5 | 37,5 | 37,5 |
| Avbrottstid per medelkund, minuter (oplanerade*) | 2 | 0,7 | 8,3 | 18,4 |
| Vatten och avlopp | ||||
| Ledningslängd, km | 796 | 794 | 810 | 782 |
| Producerat renvatten, Mm3 | 1,86 | 1,85 | 1,99 | 2,1 |
| Förbrukat renvatten, Mm3 | 1,51 | 1,49 | 1,58 | 1,6 |
| Renat avloppsvatten, Mm3 | 5,6 | 6,5 | 5,2 | 5,8 |
| Godkända dricksvattenprov, % | 97,9 | 97,8 | 97,4 | 96,2 |
| Vattenförluster inkl. internförbrukning, % | 16,9 | 14,3 | 20 | 19 |
| Ledningar, antal meter förnyade | 2910 | 3 219 | 3 900 | 4 020 |
| Renhållning | ||||
| Insamlade mängder farligt avfall (ton) | 652,7 | 324 | 524,8 | 745 |
| Insamlade mängder vid ÅVC (ton) | 5 100,8 | 5 022 | 4 556,25 | 5 100 |
| Insamlade mängder fastighetsnära (ton) | 5 725 | 6 898 | 6 985,38 | 6 086 |
| Varav matavfall till biologisk behandling (ton) | 1 811 | 1 505 | 1 271,4 | 1 298 |
| Körsträcka insamling fastighetsnära (km) | 97 003 | 105 696 | 79 007 | 75 780 |
| Insamlade mängder förpackningar i kommunen (ton) | 1 263 | 1 319 | 1 549 | 1 579 |
| Slamtömningar, st | 2 520 | 2 605 | 2 885 | 2 707 |
Årsredovisning 2024
ÅRSREDOVISNING 2024 för Nässjö Affärsverk AB (org.nr. 556038-7044)
Styrelsen och verkställande direktören för Nässjö Affärsverk AB avger följande årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2024.
Förvaltningsberättelse
Verksamhet art och inriktning
Nässjö Affärsverk ABs verksamhet omfattar elproduktion, fjärrvärmeproduktion och fjärrvärmedistribution, tillhandahållande av vatten och avlopp, renhållningsverksamhet samt utföraransvar för Nässjö kommuns gatu- och parkverksamhet. Fjärrvärmeverksamheten är förlagd till Nässjö tätort, Bodafors och Anneberg medan övriga verksamheter bedrivs i hela Nässjö kommun.
Nässjö Affärsverk AB bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken inom ett antal olika områden. Bolaget har sammanlagt ca 50 tillstånd varav de flesta berör verksamheterna inom vatten och avlopp samt kraftvärmeproduktion. De mest betydande miljöaspekterna är utsläpp av kemikalier, tex i samband med reningsprocesserna inom vatten- och avloppsverksamheten samt gatu- och parkverksamheten. Utsläpp av bland annat kväveoxider, svavel- och koldioxid genereras i samband med egna transporter och kraftvärmeproduktion.
Bolagets miljöledningssystem certifierades enligt ISO 14001:2004 under 2009. Sedan 2018 är bolaget certifierat enligt den uppdaterade standarden ISO 14001:2015. Interna revisioner genomförs vid så kallade miljöronder och under 2024 har systemet genomgått en extern revision med gott resultat och fortsatt certifiering.
Uppfyllelse av ändamål och efterlevnad av tillämpliga kommunalrättsliga principer
Enligt bolagsordningen är ändamålet med bolaget att enligt god teknisk praxis och med optimalt resursutnyttjande svara för nedanstående numrerade verksamheter, varvid kundernas behov av driftsäkerhet och service ska tillgodoses. Verksamheterna ska bedrivas med god hushållning och med så liten påverkan som möjligt på den yttre miljön.
Verksamheterna 3-6 ska bedrivas med iakttagande av självkostnadsprincipen, och verksamheterna 2-8 ska bedrivas med iakttagande av lokaliseringsprincipen.
- Producera el,
- producera, distribuera och tillhandahålla fjärrvärme,
- producera, distribuera och tillhandahålla dricksvatten och omhänderta avloppsvatten,
- ombesörja renhållningsverksamhet,
- på Nässjö kommuns uppdrag ansvara för drift och underhåll av det kommunala gatunätet och parkverksamheten,
- på Nässjö kommuns uppdrag utföra övriga drifts- och investeringsuppdrag,
- tillhandahålla och utveckla miljö-, energi-, och fibertekniska tjänster och nya energilösningar för ett hållbart samhälle,
- äga rätt att ägna sig åt produktion och förädling av biogas baserat på matavfall.
I bolagets ägardirektiv har bolagets ändamål ytterligare preciserats: I bolaget bedrivna verksamheter har stor betydelse för Nässjö kommun och dess invånare. Verksamheterna bidrar till att göra Nässjö kommun till en framgångsrik och attraktiv kommun, till nytta för både kommuninvånare och näringsliv. Ägarrollen är därför ett viktigt instrument för Nässjö kommuns ambition att påverka och styra utvecklingen i de av bolaget bedrivna verksamheterna.
Beaktat den stora påverkan verksamheterna har för Nässjö kommuns invånare och näringsliv ska verksamheterna bedrivas utifrån ett långsiktigt och driftsäkert perspektiv. Med detta följer även att god teknisk praxis ska tillämpas, optimalt resursutnyttjande ska eftersträvas, den yttre miljön ska påverkas i minsta möjliga grad och kundens behov av tillgänglighet och service ska sättas i första rum.
Företaget har sitt säte i Nässjö.
Ägarförhållanden
Nässjö Affärsverk AB ägs till 100 % av det av Nässjö kommun helägda Örnen i Nässjö AB. Antalet aktier uppgår till 30 100 st. Aktiekapitalet uppgår till 30 100 000 kronor.
I koncernen ingående dotterbolag och Nässjö Affärsverks ägarandel framgår i följande sammanställning:
| Företag | Ägarandel | Ägare |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100 % | Nässjö Affärsverk AB |
| Citynätet i Nässjö AB | 100 % | Nässjö Affärsverk AB |
Nässjö Affärsverk Elnät AB bedriver elnätsverksamhet i Nässjö tätort samt viss sidoordnad verksamhet.
Citynätet i Nässjö AB (CNN AB) bedriver fiberverksamhet i Nässjö kommun.
Moderbolagets styrelse och verkställande direktör
Styrelsen bestod vid årsskiftet 2024/2025 av följande ordinarie ledamöter: Tommy Broholm, ordförande, Samuel Korpegård, Gabriel Wallgren, Claes Rostedt, Stellan Lind, Arne Sandin, Rolf Sjöstrand, Kenneth Hansson och Mikael Eriksson.
Bolagets verkställande direktör är Patrik Cantby.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Inledningen av 2024 var kall och nederbördsrik och på grund av ett stort värmebehov var elproduktionen vid kraftvärmeverket lägre än budgeterat. Under hösten drabbades värmeverksamheten av fler driftstopp än önskvärt, med mer oljeeldning och lägre elproduktion som följd. Ekonomiskt sett har det därför varit ett utmanande år för värmeverksamheten. De nya prisnivåerna för träbränsle har redan gett ett kraftigt försämrat resultat för verksamheten och NAV-koncernen i stort. Mot bakgrund av detta har ett projekt för kostnadsbesparande åtgärder tagits fram för värmeverksamheten. Åtgärdernas har delvis genomförts under 2024 och fortsätter även 2025.
På grund av ifrågasatt kundkommunikation om den taxejustering inom fjärrvärme som skulle gälla från 1/1 2024 gjordes ett omtag i frågan. NAVs styrelse fattade under första tertialet ett beslut om att justera fjärrvärmetaxan med 24 % från 1/4 2024. Justeringen var historiskt hög och efter förhandlingar med kunder erhöll Fjärrvärmenämnden ett 20-tal ansökningar från fjärrvärmekunder som ansökte om medling. Under hösten kom beskedet från nämnden att inga ärenden beviljades medling utan avslogs i samtliga fall. Samtidigt har en översyn av kundkommunikationen i samband med beslut om taxejusteringar gjorts och tidsplanen för NAVs budgetarbete har justerats och kundmöten har hållits.
Det stora arbetet med att ta fram nya taxekonstruktioner för VA, fjärrvärme och elnät har intensifierats under 2024. Inom VA och elnät är det lagstadgade krav som driver på en förändring medan fjärrvärmetaxan behöver anpassas till branschpraxis. Det är bara elnätstaxan som har en tydlig deadline: ny taxa ska vara på plats 1/1 2027. Intäktsneutralitet (totalt sett hålls NAVs intäkter oförändrade) är i fokus men förändringarna kan komma att slå olika mot NAVs kunder.
Dricksvattenproduktionen har fungerat väl under 2024, med låg förbrukning och fortsatt historiskt låga vattenförluster (ca 18 % jämfört med ca 30 % 2011). Arbetet med att aktivt söka och laga vattenläckor och att förnya VA-ledningsnätet har börjat ge effekt.
Under 2024 har NAV Elnät AB fortsatt med ett av de större projekten i verksamheten på lång tid. Befintlig luftledning mellan Brinellgymnasiet och Muggebostationen i östra delen av Nässjö stad har grävts ner och nätet förstärkts. Projektet avslutades med att befintlig luftledning revs.
Under 2024 genomförde Citynätet 628 nya anslutningar. Under andra tertialet lämnades en ny ansökan in om PTS-stöd för ytterligare 325 anslutningar på landsbygden, vilket resulterade i ytterligare 13,5 mnkr i bidrag för att ansluta 234 fastigheter.
Upphandlingen gällande byggnation av ett energilager på 4 MW har avslutats och byggnationen har inletts. Målet är att NAVs energilager ska verka på Svenska Kraftnäts frekvensmarknad. Investeringen är på cirka 25 mnkr och energilagret ska tas i drift under inledningen av 2025.
Reservvattenprojektet, som ska trygga vattenförsörjningen för Nässjö, Bodafors och Grimstorp, går enligt plan. Projektering av ledningsförläggning mellan Nässjö och Bodafors pågår. Markundersökningar och förhandling med markägare om förläggning av ledningar är en del i detta arbete. Under hösten 2024 upphandlades byggnationen av ledningar mellan orterna.
Under årets har arbetet i den nya samverkansorganisationen för avfallshantering med Aneby och Eksjö förflutit enligt plan och budget. Syftet med samverkan är att trygga framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i de tre kommunerna. Samverkan kommer att skapa goda förutsättningar för att uppnå Regeringens mål om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027. Under inledningen av 2024 har NAV tagit över driften av de återvinningsstationer som finns i Nässjö kommun.
Verksamhetsåret 2024
Värme och vattenkraft
Fjärrvärmeverksamheten omfattar produktion och distribution av fjärrvärme till ca 2 000 kunder. Verksamheten bedrivs i kraftvärmeverket i Nässjö samt i mindre anläggningar i Bodafors och Anneberg. Avdelningen producerar även el på kraftvärmeverket samt i Ramsjöholms vattenkraftverk.
Fjärrvärmeförsäljningen uppgick under året till 162 GWh, vilket är ca 4 GWh lägre är 2023. Minskningen beror främst på ett något varmare 2024 jämfört 2023.
Elproduktionen i Nässjö kraftvärmeverk och i vattenkraftstationen Ramsjöholm uppgick under året till sammanlagt 19,3 GWh, en minskning med 10,8 GWh jämfört med föregående år. Produktionen i Ramsjöholm var 5,2 GWh (6,9) och vid Nässjö kraftvärmeverk 14,1 GWh (23,2).
Under 2024 tilldelades NAV 6 690 utsläppsrätter, vilket innebär rätt att släppa ut 6 690 ton CO2. 808 utsläppsrätter användes för reglering av egen produktion avseende 2024 och totalt 5 000 utsläppsrätter såldes under året.
Priset på fast biobränsle som vi använder som bränsle i våra anläggningar i Nässjö och Bodafors ökade med 75-100 % 2023. Priset har fortsatt ligga på denna höga nivå även 2024, vilket har skapat stora utmaningar för värmeekonomin under året. Taxjusteringen för 2024 stannade vid 3 %.
Stora investeringsprojekt som genomförts under året innefattar bland annat turbinrevision och investering i rökgaskondenseringen till CFB-pannan.
Målet för vår fossilfria värmeproduktion är 99 %, under 2024 producerades fossilfri värme till 98,4 %. Året har inneburit utmaningar på grund av oplanerade driftstopp, och under december hade vi ett större stillestånd vilket innebar att vi producerade värme med olja, både fossil och fossilfri olja.
Entreprenad
Entreprenadavdelningen utför drift och underhåll av gator, parker och ledningsnät för fjärrvärme samt vatten och avlopp inom Nässjö kommun. Avdelningen ansvarar även för inre och yttre skötsel av fritidsanläggningar på uppdrag av Kultur- och Fritidsförvaltningen. Avdelningen genomför också byggnationer i form av mark- och anläggningsentreprenader med fokus på ovan nämnda områden. Inom avdelningen finns även en fordons- och maskinverkstad.
Flertalet projekt har under året utförts i samverkan med Tekniska serviceförvaltningen och övriga avdelningar inom NAV. Förnyelse av befintlig infrastruktur utförs med utbyte av VA-ledningar enligt NAVs förnyelseplan, så även ombyggnationer av gång- och cykelvägar, gator och underhåll av fjärrvärmenäten. Två projekt att lyfta fram är Norra Alsberg och ombyggnation av GC-bana längs Handskerydsvägen.
Större projekt där VA-arbeten genomförs på ett effektivt sätt är Dalagatan i Nässjö, Kulvertering av dagvattendike i Södergården och VA-anslutningar i Sandsjöbaden.
Avdelningens drift- och underhållsuppdrag avseende gator, parker och ledningsnät har under 2024 fungerat väl och genomförts på ett bra sätt med nöjda beställare. Under året lagades 26 akuta vattenläckor. Utöver det har flertalet mindre läckor inne hos kunder, brandposter eller ventiler åtgärdats.
Investeringar, i första hand i fordons- och maskinparken, genomförs med lägre utfall än årets budget. Dessa investeringar är en strategisk fråga för att säkerställa avdelningens långsiktighet och effektivitet samt bidra till ett fossilfritt NAV. Bland annat har en ny traktor samt nya robotgräsklippare kompletterat verksamheten.
Renhållning
Renhållningsverksamheten omfattar sop- och latrintömning samt tömning av enskilda avloppsanläggningar i Nässjö kommun.
Arbetet med renhållningssamverkan har fortsatt under året. Genom renhållningssamverkan tryggas framtiden för insamling av hushållsavfall och förpackningar i de tre kommunerna. Dessutom skapas goda förutsättningar för att uppnå Regeringens mål om att förpackningar ska samlas in fastighetsnära (FNI) för alla svenska hushåll från 2024. Målet är att systemet ska vara färdigutbyggt senast 2027.
Arbetet med att sluttäcka den gamla deponin på Boda avfallsanläggning har fortsatt under 2024 och beräknas vara fullt ut sluttäckt 2030.
VA
VA-verksamheten ansvarar för produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rening av spillvatten och dagvatten i Nässjö kommun.
Ett långsiktigt förnyelsearbete av VA-ledningsnätet i Nässjö kommun pågår sedan 2011. Under 2024 har 2 910 meter vatten- och avloppsledning förnyats. Prioriteringsgrunderna utgörs av ålder, läckfrekvens och konsekvenser vid avbrott, samt eventuella synergimöjligheter vid gatu- och beläggningsarbeten. Exempel på genomförda projekt under året är Nässjövägen Forserum, Espingsgatan Nässjö med flera. Även relining av befintliga ledningar genomförs med prioritet där inläckaget är stort.
Under året har genomförandet av reservvattenprojektet, vilket möjliggör reservvatten till Nässjö, Bodafors och Grimstorp, påbörjats. Projektering och planering av anläggningar samt övriga tillstånd för förläggning av ledningar genomförs.
Ett flertal förnyelseprojekt genomförs på våra vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer i bland annat Stensjön och Nässjö vattentorn. Projekten genomförs med fokus på modernisering, underhåll och effektivisering av verksamheten. Det stora ombyggnationsprojektet för Nässjö avloppsreningsverk etapp 1 avslutades under året med mycket gott resultat. Arbete med etapp 2, med syfte att minska metangasutsläpp, modernisera slamavvattning samt införa tekniskt vatten, har påbörjats under året och kommer fortsätta under 2025.
Elnät
Verksamheten omfattar anläggning, service och underhåll av ledningsnätet inom Nässjö stad, där NAV Elnäts uppdrag är att ansvara för ett väl underhållet och driftsäkert nät.
43 solcellsanläggningar har anslutits under året och det finns nu 295 solcellsanläggningar i nätet med en installerad effekt på 6 698 kW. Ett batteri med en effekt på 4 000 kW har anslutits vid vår mottagningsstation Svarven i Norrboda. I övrigt har antalet anslutningar av nya kunder har minskat markant under 2024 jämfört med tidigare år.
Samtliga ca 10 000 elmätare är nu bytta till nya smarta mätare. Detta för att möta nya myndighetskrav när det gäller mätning som börjar gälla 2025-01-01.
Projektet att lägga ned nya 40kV-kablar mellan Brinell och Muggebo färdigställdes under 2024 och den gamla 40kV friledningen i samma sträcka är nu riven.
NAVs elnätstaxa justeras upp med 11 % 2025. Vi har fortfarande god marginal till den Energimarknadsinspektionens satta intäktsram.
Driftsäkerheten har varit god under året. Vi har haft få och korta avbrott i nätet.
Fiber
Verksamheten har i uppdrag att äga, utveckla och driva ett i huvudsak fiberoptiskt nät. Genom samverkan med partners erbjuder bolaget tjänster till företag, fastighetsägare, organisationer samt hushåll huvudsakligen i Nässjö kommun.
I och med att bolaget övertog Nässjö kommuns bredbandsverksamhet 2010 renodlades även verksamheten till att endast äga och förvalta nätinfrastrukturen. År 2021 tog man även steget och övertog kommunikationsoperatörsrollen och med all aktiv utrustning i nätet. Kommunikationsoperatören har i sin tur avtal med ett antal tjänsteleverantörer vilka dessutom har den direkta slutkundsrelationen. Antalet kunder inom denna del av bolagets verksamhet uppgick vid bokslutstillfället till 8 198 anslutningar.
Totalt i det öppna nätet vid årsskiftet 2024/2025 var det 5 642 kunder (5 310) som hade en aktiverad tjänst i fibernätet.
Utöver ovan beskrivna indirekta kundrelationer, vars kommersiella villkor regleras i avtalet med tjänsteleverantörerna, hanterar bolaget även direkta kundrelationer. De utgörs av ett 20-tal så kallade svartfiberkunder (kunder som enbart hyr tillgång till fiber) samt kommunikationstjänster för Nässjö kommun och Nässjö Affärsverk. Dessa förbindelser uppgick vid årsskiftet 2024/2025 till 705 stycken.
Citynätet beviljades under 2024 ytterligare 13,5 miljoner kronor för fortsatt utbyggnad på landsbygden, där totalt 234 anslutningar innefattas.
Under 2024 har bolaget byggt ut fibernät till totalt 628 fastigheter inom Nässjö kommun. Dessa anslutningar fördelas mellan landsbygd, förtätning och flerfamiljshus.
Bolaget har även fortsatt sitt arbete med att säkra driften av nätet. Flera stamledningar har bytts under året samt investeringar i UPS, reservkraft och redundanta matningar har genomförts.
Ekonomiskt resultat och ställning
Omsättning och resultat
Koncernens nettoomsättning uppgick 2024 till 443,0 mkr (442,5 mkr) vilket är i nivå med 2023. Huvudanledningen till att de taxejusteringar som gjordes inför 2024 inte avspeglas i högre nettoomsättning är främst lägre intäkter från elproduktion samt lägre anslutningsintäkter.
Rörelsekostnaderna ökade med 7 mkr, från 445 mkr 2023 till 452 mkr 2024. Största ökningarna återfinns inom råvaror och förnödenheter, där ökade kostnader för biobränsle står för den absolut största delen.
Resultatet efter finansiella poster för koncernen uppgick till 20,2 mkr (31,3 mkr). Skillnaden jämfört 2023 består främst av lägre intäkter från elproduktion samt högre kostnader för biobränsle.
Lönsamhet, soliditet och likviditet
Avkastningen på totalt kapital uppgick 2024 i koncernen till 2 % (3 %) medan avkastningen på justerat eget kapital efter avdrag för schablonskatt uppgick till 3 % (4 %). Motsvarande avkastning i moderbolaget uppgick till 1 % (1 %) respektive 0 % (2 %). Koncernens soliditet uppgick 2024-12-31 till 44 % (46 %) och moderbolagets till 43 % (46 %). Koncernens behållning av likvida medel uppgick 2024-12-31 till 76,2 mkr (95,8 mkr).
Investeringar och finansiering
Den sammanlagda summan för koncernens investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick 2024 till 155,5 mkr (166,1 mkr). Koncernens samlade räntebärande låneskuld uppgick 2024-12-31 till 338,8 mkr (289,8 mkr). Samtliga lån som är upptagna i bank/kreditinstitut är upptagna med kommunal borgen som säkerhet. Den genomsnittliga räntenivån uppgick 2024-12-31 till 2,18 % (1,49 %). Den genomsnittliga räntebindningen uppgick vid samma datum till 4,19 år (4,79 år).
I nedanstående sammanställning redovisas utdrag av de enskilda dotterbolagens resultat- och balansräkningar samt vissa ekonomiska nyckeltal.
| NAVEL | CNN | |
| Nettoomsättning, tkr | 67 470 | 32 146 |
| Resultat efter finansnetto, tkr | 13 362 | 5 913 |
| Investeringar, tkr | 25 828 | 12 627 |
| Likvida medel, tkr | 19 023 | 8 623 |
| Soliditet, % | 74 | 48 |
| Avkastning på eget kapital, % | 10 | 6 |
Framtid och risker 2024
Kriget i Ukraina fortsätter skapa osäkerhet om framtiden och de leverantörskedjor som tidigare varit att betrakta som stabila är i gungning. Energi- och drivmedelsförsörjning har på kort tid blivit väldigt stora frågor. Försämrad tillgång till material såsom kemikalier och elektronik kommer fortsatt vara en framtida risk som måste hanteras. Världen har sannolikt bara sett början på problem med höga och varierande energipriser, långa leveranstider och allmänna kostnadsökningar. Kontinuitetshantering kommer framöver inte vara en fråga utan en självklarhet. Oron för ett tredje världskrig hänger över oss och behovet av ett starkt civilt försvar och ett systematiskt säkerhetsarbete ökar stort. Under 2024 har säkerhetsarbetet fortsatt stå i fokus inte minst på grund av de IT-attacker som blir allt vanligare i samhället.
Energibranschen, framför allt värme- och elnätsbranschen, är under förändring. Under 2023 steg träbränslepriserna med 75-100 %, något som lamslagit hela fjärrvärmebranschen. Historiskt höga prisjusteringar är ett faktum i hela Sverige. De, sen tidigare, extremt volatila elpriserna påverkar avkastningskrav och investeringsbeslut. Ägandet av elproduktion har blivit en maktfaktor men den stora utbyggnaden av till exempel solceller påverkar prisnivåer och stabiliteten i elsystemet. Frågan om tillräcklig tillgång till effekt skapar oro men också nya affärer där NAV kan ta del. Det är av central betydelse att NAV lyckas upprätthålla kraftvärmeproduktionen (el och fjärrvärme) och samtidigt aktivt arbetar med förnyelse av befintliga anläggningar, nyförsäljning och utvecklingsarbete för ny energiproduktion och energilagring. Allmänna kostnadsökningar och elprisets volatilitet har gjort arbetet med analys och planering av kommande investering i en ny värmepanna komplex. Investeringen är av central betydelse för att uppnå en långsiktigt hållbar ekonomi inom NAV-koncernen. Nya regelverk, tekniker och kundbeteenden är andra förändringar som NAV som energiföretag står inför. Ett exempel på detta är elnätsregleringen där nya bestämmelser för hur elnätstaxan ska se ut innebär att NAVs elnätsintäkter sannolikt kommer att minska på lång sikt. Energimarknadsinspektionen tar fram ett nytt regelverk för detta, ett regelverk som sen ska tolkas och tillämpas. Det återstår att se hur detta slår mot branschens och NAVs ekonomi.
Parallellt med detta måste arbetet med anpassning till ett förändrat klimat och arbetet med minskad klimatpåverkan drivas vidare. Det finns en stor risk att arbetet blir lidande i tider av kriser och oro. Fokus på att nå ett fossilfritt och hållbart NAV kan inte pausas och en färdplan för detta har nu tagits fram.
Inom VA-verksamheten varvas åtgärder som behövs på grund av risk för minskad vattentillgång, med planering inför tänkta hundraårsregn och dess effekter på infrastrukturen.
Renhållningsverksamheten står inför stora framtida utmaningar. Renhållningssamverkan mellan Nässjö, Eksjö och Aneby inleddes under våren 2023. Samverkan skapar förutsättningar för en hållbar lösning för kunderna, i synnerhet med tanke på att kraven på bättre utsortering av matavfall och förpackningar ökar och att fastighetsnära insamling av förpackningar ska vara på plats senast 2027.
2024 var resultatmässigt långt ifrån budget för NAV-koncernen. Ett lågt elpris, låg elproduktion och skyhöga träbränslepriser gav ett resultat på 20,2 mnkr jämfört med budgeten på 33,0 mnkr. En stor ekonomisk utmaning för NAV-koncernen är självfinansieringsgraden av investeringarna mot bakgrund av det stora investeringsbehov som föreligger, allt för att kunna bibehålla trygga stabila leveranser till våra kunder.
VA-verksamheten är den verksamhet med störst investeringsbehov kommande år. En finansieringsplan på koncernnivå är framtagen på basis av de flerårsplaner som nu finns i verksamheterna. Det är önskvärt att kunna upprätthålla en rimlig självfinansieringsgrad av investeringarna men nyupplåning genomfördes redan i slutet av 2024 med 57 mnkr. Ett högre ränteläge och de ökande priserna i världen gör nivån på nyupplåning högst osäker och osäkerheten kring NAVs framtida resultat- och avgiftsnivåer är stor. NAV-koncernen behöver hitta nya intäkter och genomföra kostnadseffektiviseringar framöver. Inför 2024 hölls en ägardialog där avkastningskravet för NAV-koncernen sänktes från 5 % till 2,5 %. NAVs totala avgiftsnivå står sig dock fortsatt bra ur ett nationellt perspektiv (Nils Holgersson-undersökningen).
Koncernbidrag
Moderbolaget Örnen i Nässjö AB har ålagt Nässjö Affärsverk AB koncernbidrag med 3 000 tkr att utbetalas år 2025.
Flerårsöversikt (tkr)
| Koncernen | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 442 968 | 442 500 | 396 543 | 376 830 | 335 401 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 20 191 | 31 312 | 52 502 | 69 388 | 30 761 |
| Soliditet (%) | 44 | 46 | 46 | 45 | 46 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 3 | 4 | 8 | 11 | 5 |
| Antal anställda (st) | 149 | 149 | 143 | 140 | 137 |
| Moderbolaget | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Nettoomsättning (Tkr) | 360 662 | 363 736 | 323 993 | 312 286 | 279 137 |
| Resultat efter finansnetto (Tkr) | 916 | 9 412 | 38 789 | 53 002 | 17 078 |
| Soliditet (%) | 43 | 46 | 46 | 46 | 46 |
| Avkastning på eget kap. efter skatt (%) | 0 | 2 | 7 | 10 | 3 |
| Antal anställda (st) | 130 | 131 | 125 | 124 | 123 |
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| Balanserad vinst | 42 889 401 |
| Årets förlust | -93 985 |
| 42 795 416 | |
| Disponeras så att till aktieägare utdelas | 9 000 000 |
| Disponeras så att i ny räkning överföres | 33 795 416 |
| 42 795 416 |
Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.
Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Enligt styrelsens bedömning kommer bolagets och koncernens egna kapital efter föreslagen utdelning att vara tillräckligt stort i förhållande till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Utdelningen bedöms inte påverka bolagets och koncernens förmåga att infria sina betalningsförpliktelser på kort eller lång sikt.
Koncernens och moderbolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar samt kassaflödesanalyser med noter.
Resultaträkning, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
| Rörelsens intäkter | |||||
| Nettoomsättning | 1 | 442 968 | 442 500 | 360 662 | 363 736 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | 10 647 | 13 393 | 8 189 | 10 286 | |
| Övriga rörelseintäkter | 2 | 13 418 | 20 913 | 13 444 | 21 127 |
| Summa rörelseintäkter | 467 033 | 476 806 | 382 295 | 395 149 | |
| Rörelsens kostnader | |||||
| Råvaror och förnödenheter | -178 385 | -166 010 | -149 531 | -142 118 | |
| Övriga externa kostnader | 3 | -82 321 | -87 048 | -79 597 | -84 485 |
| Personalkostnader | 4 | -115 108 | -112 298 | -98 658 | -96 715 |
| Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -76 199 | -79 522 | -57 405 | -60 936 | |
| Summa rörelsekostnader | -452 013 | -444 878 | -385 191 | -384 254 | |
| Rörelseresultat | 5 | 15 020 | 31 928 | -2 896 | 10 895 |
| Resultat från finansiella poster | |||||
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 6 | 11 325 | 4 250 | 10 774 | 4 207 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | 7 | -6 154 | -4 866 | -6 962 | -5 690 |
| 5 171 | -616 | 3 812 | -1 483 | ||
| Resultat efter finansiella poster | 20 191 | 31 312 | 916 | 9 412 | |
| Bokslutsdispositioner | 8 | -3 000 | -3 500 | -1 010 | -9 800 |
| Resultat före skatt | 17 191 | 27 812 | -94 | -388 | |
| Uppskjuten skatt | 9 | -3 446 | -5 810 | – | – |
| Årets resultat | 13 745 | 22 002 | -94 | -388 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| TILLGÅNGAR | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | |||||
| Nyttjanderätt | 10 | 953 | 1 652 | 953 | 1 652 |
| Materiella anläggningstillgångar | |||||
| Byggnader och mark | 11 | 136 603 | 110 878 | 122 667 | 96 434 |
| Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | 12 | 866 871 | 823 045 | 637 786 | 620 332 |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | 13 | 79 728 | 85 532 | 54 793 | 57 488 |
| Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | 14 | 68 446 | 52 786 | 61 633 | 42 878 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 1 151 648 | 1 072 241 | 876 879 | 817 132 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||||
| Andelar i koncernföretag | 15 | – | – | 79 690 | 79 690 |
| Andelar i intresseföretag | 16 | 622 | 622 | 572 | 572 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | 17 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Andra långfristiga fordringar | 117 | 150 | 117 | 150 | |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 754 | 787 | 80 394 | 80 427 | |
| Summa anläggningstillgångar | 1 153 355 | 1 074 680 | 958 226 | 899 211 | |
| Omsättningstillgångar | |||||
| Råvaror och förnödenheter | 14 133 | 13 450 | 12 737 | 11 426 | |
| Kortfristiga fordringar | |||||
| Kundfordringar | 34 261 | 37 202 | 30 332 | 31 482 | |
| Fordringar hos koncernföretag | 7 185 | 5 962 | 3 282 | 10 599 | |
| Fordringar hos Nässjö kommun | 21 215 | 12 832 | 19 674 | 11 713 | |
| Övriga fordringar | 12 158 | 11 731 | 9 539 | 9 082 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 18 | 47 581 | 43 246 | 35 185 | 30 404 |
| Summa kortfristiga fordringar | 122 400 | 110 974 | 98 012 | 93 280 | |
| Kassa och bank | |||||
| Kassa och bank | 19 | 76 184 | 95 755 | 48 538 | 42 506 |
| Summa omsättningstillgångar | 212 717 | 220 179 | 159 287 | 147 212 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 1 366 072 | 1 294 858 | 1 117 513 | 1 046 423 | |
BALANSRÄKNING, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Not | Koncernen | Moderbolaget | |||
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Moderbolaget | |||||
| Bundet eget kapital | 20 | ||||
| Aktiekapital | – | – | 30 100 | 30 100 | |
| Reservfond | – | – | 635 | 635 | |
| Summa bundet eget kapital | – | – | 30 735 | 30 735 | |
| Fritt eget kapital | |||||
| Balanserat resultat | – | – | 42 889 | 47 278 | |
| Årets resultat | – | – | -94 | -388 | |
| Summa fritt eget kapital | – | – | 42 795 | 46 890 | |
| Summa eget kapital | – | – | 73 530 | 77 625 | |
| Obeskattade reserver | |||||
| Ackumulerade avskrivningar över plan | – | – | 515 925 | 510 915 | |
| Avsättningar | 21 | – | – | 11 560 | 11 917 |
| Långfristiga skulder | 22 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | – | – | 286 812 | 229 812 | |
| Skulder till Nässjö kommun | – | – | 19 852 | 19 852 | |
| Övriga skulder | – | – | 60 615 | 55 881 | |
| Summa långfristiga skulder | – | – | 367 279 | 305 545 | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | – | – | 58 678 | 46 881 | |
| Skulder till koncernföretag | – | – | |||
| Skulder till moderföretag | – | – | 3 000 | 3 500 | |
| Aktuella skatteskulder | – | – | 568 | 321 | |
| Övriga skulder | – | – | 5 521 | 6 522 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 23 | – | – | 81 452 | 83 197 |
| Summa kortfristiga skulder | – | – | 149 219 | 140 421 | |
| Koncernen | |||||
| Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare | 20 | ||||
| Aktiekapital | 30 100 | 30 100 | – | – | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 635 | 635 | – | – | |
| Annat eget kapital inkl årets resultat | 572 128 | 562 384 | – | – | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 602 863 | 593 119 | – | – | |
| Summa eget kapital | 602 863 | 593 119 | – | – | |
| Avsättningar | 21 | ||||
| Avsättningar för uppskjuten skatt | 132 467 | 129 022 | – | – | |
| Övriga avsättningar | 11 560 | 11 917 | – | – | |
| Summa avsättningar | 144 027 | 140 939 | – | – | |
| Långfristiga skulder | 22 | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 338 812 | 289 812 | – | – | |
| Skulder till Nässjö kommun | 19 852 | 19 852 | – | – | |
| Övriga skulder | 60 615 | 55 881 | – | – | |
| Summa långfristiga skulder | 419 279 | 365 545 | – | – | |
| Kortfristiga skulder | |||||
| Leverantörsskulder | 71 426 | 57 606 | – | – | |
| Skulder till moderföretag | 3 000 | 3 500 | – | – | |
| Aktuella skatteskulder | 597 | 280 | – | – | |
| Övriga skulder | 23 508 | 24 662 | – | – | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 23 | 101 372 | 109 207 | – | – |
| Summa kortfristiga skulder | 199 903 | 195 255 | – | – | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 366 072 | 1 294 858 | 1 117 513 | 1 046 423 | |
KASSAFLÖDESANALYS, Koncern och Moderbolag (tkr)
| Koncernen | Moderbolaget | ||||
| Not | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat efter finansiella poster | 20 191 | 31 312 | 916 | 9 412 | |
| Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet mm | 24 | 75 267 | 76 771 | 56 473 | 58 185 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 95 458 | 108 084 | 57 389 | 67 597 | |
| Kassaflöde från förändring i rörelsekapital | |||||
| Förändring av varulager och pågående arbeten | -684 | -4 365 | -1 312 | -2 341 | |
| Förändring av kortfristiga fordringar | -11 426 | 2 632 | -12 391 | -6 075 | |
| Förändring av kortfristiga skulder | 5 149 | 17 574 | 9 957 | 33 867 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 88 497 | 123 924 | 53 643 | 93 048 | |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -155 456 | -166 104 | -117 001 | -127 606 | |
| Försäljning av materiella anläggningstillgångar | 1 123 | 1 223 | 1 123 | 1 223 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -154 333 | -164 881 | -115 878 | -126 383 | |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Förändring av långfristiga skulder | 53 734 | -2 397 | 61 734 | -2 397 | |
| Förändring av långfristiga fordringar | 33 | 33 | 33 | 33 | |
| Utbetald utdelning | -4 000 | -4 000 | -4 000 | -4 000 | |
| Erhållna/lämnade koncernbidrag (netto) | -3 500 | -4 000 | 10 500 | -13 750 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 46 267 | -10 364 | 68 267 | -20 114 | |
| ÅRETS KASSAFLÖDE | -19 569 | -51 320 | 6 032 | -53 449 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN | 95 755 | 147 076 | 42 506 | 95 955 | |
| LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT | 76 186 | 95 755 | 48 538 | 42 506 | |
Noter
Tkr
Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.
Bolagen i NAV-koncernen har tryggat sina pensionsåtaganden via försäkring, varför några avsättningar för pensioner inte redovisas i balansräkningen.
Redovisning av koncernbidrag
Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.
Koncernförhållanden
Koncernredovisningen baseras på följande förhållanden:
| Företag | Ägare | Säte | Antal aktier | Kapitalandel | Bokfört värde |
| Nässjö Affärsverk AB | Örnen i Nässjö AB | Nässjö | 30.100 | 100 % | 30.100 tkr |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 14.000 | 100 % | 14.000 tkr |
| Citynätet i Nässjö AB | Nässjö Affärsverk AB | Nässjö | 12.100 | 100 % | 12.000 tkr |
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med gällande rekommendationer innebärande bland annat att bokslutsdispositioner och obeskattade reserver ej redovisas i koncernens resultat- och balansräkning. Obeskattade reserver delas i koncernbalansräkningen upp i uppskjuten skatt (20,6 %) och i bundna reserver. Koncernredovisningen avseende dotterbolagen har gjorts enligt den så kallade förvärvsmetoden.
Intressebolaget Norra Smålands Energi AB, vilket till 28 % ägs av Nässjö Affärsverk AB, har ej konsoliderats i koncernredovisningen med tanke på bolagets ringa betydelse för koncernens totala ekonomi.
Aktiverat arbete för egen räkning
Posten avser nedlagd arbetstid värderad till direkt lön och sociala avgifter samt, i förekommande fall, material samt omkostnadspåslag.
Varulager
Varulagren har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader.
Intäkter
Inkomster redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få in. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anslutningsavgifter intäktsförs vid tidpunkten för anslutningen, dock bortsett från anslutningsavgifter från VA-monopolet, vars redovisning förklaras nedan.
Pågående tjänsteuppdrag
Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Pågående, ej fakturerade tjänsteuppdrag, tas i balansräkningen upp till det beräknade faktureringsvärdet av utfört arbete, och redovisas i posten övriga fordringar om uppdragen utförs på löpande räkning. Om uppdragen utförs mot ett på förhand överenskommet pris redovisas posten i råvaror och förnödenheter samt pågående arbeten för annans räkning.
Redovisning av anläggningsavgifter från VA-monopolet
Från och med år 2014 hanteras anläggningsavgifter som avser att täcka investering genom att dessa periodiseras och intäktsförs successivt och i takt med att investeringsutgiften kostnadsförs (avskrivning).
Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att förvärvade verksamheters identifierbara tillgångar och skulder redovisas till marknadsvärde enligt upprättad förvärvsanalys.
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Derivatinstrument
För att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken används finansiella derivatinstrument, s.k. ränteswapar. Hanteringen av dessa sker i enlighet med de riktlinjer och ramar som fastställts i gällande finanspolicy. Instrumentet innebär att räntebindning och kapitalbindning frikopplas från de enskilda lånen vilket ger bolaget möjligheter att, när som helst, förändra räntebindningstiden och därmed anpassa skuldportföljen efter förändringarna på räntemarknaden. Ränteswaparna betraktas som ett säkringsinstrument innebärande att ränteswaparnas anskaffningsvärde aldrig får överstiga summan av underliggande låneportfölj. Per bokslutsdagen uppgår utestående ränteswapavtal till 229 Mkr (205 Mkr).
Säkringsredovisning
Säkringsredovisning tillämpas endast då det finns en ekonomisk relation mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten som överensstämmer med företagets mål för riskhantering. Dessutom krävs att säkringsförhållandet förväntas vara mycket effektivt under den period för vilken säkringen har identifierats samt att säkringsförhållandet och företagets mål för riskhantering och riskhanteringsstrategi avseende säkringen är dokumenterade senast när säkringen ingås.
Leasingavtal
Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Utsläppsrätter
Utsläppsrätter är immateriella rättigheter. Till den del rättigheterna är avsedda att innehas i mer än ett år sker redovisning under immateriella anläggningstillgångar, i övriga fall sker redovisning under omsättningstillgångar. Anskaffning av utsläppsrätter sker antingen genom köp eller genom tilldelning. Tilldelade utsläppsrätter erhålls utan vederlag och redovisas vid anskaffningstidpunkten till verkligt värde såsom ett statligt bidrag. Rättigheter som är redovisade bland omsättningstillgångar är värderade till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Förändringen mellan anskaffningsvärdet och försäljningsvärdet vid avyttring av utsläppsrätter resultatförs vid avyttringstillfället.
Skulder för överuttag från VA-monopolet
Moderbolagets monopolverksamhet inom vatten lyder under lagen om allmänna vattentjänster. Verksamheten ska enligt lagen tillämpa självkostnadsprincipen vilket innebär att intäkter maximalt får redovisas motsvarande för verksamheten nödvändiga kostnader. Om kunderna under räkenskapsåret fakturerats mer än de nödvändiga kostnaderna uppstår ett ”överuttag”. Ett överuttag kan nyttjas för täckande av högst tre år gamla underuttag, fonderas för framtida nyinvesteringar eller återbetalas till kunderna inom tre år. Den i VA-särredovisningen redovisade investeringsfonden, avsedd för en reservvattenlösning, är legalt att betrakta som skulder till kundkollektivet vilket medför att de även ska redovisas i moderbolaget och koncernen. Under 2014 har styrelsen beslutat att från och med räkenskapsåret 2014 börja redovisa över- eller underuttag i moderbolag och koncernen.
Investeringsfonden redovisas bland övriga långfristiga skulder.
Avsättning till deponi
Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst, men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.
Avsättning till avslutning och återställning av deponi löses upp vartefter återställningsarbetet utförs. Avsättningen omprövas varje balansdag och justeras så att den återspeglar den aktuella bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. En justering av tidigare redovisade avsättningsbelopp redovisas i resultaträkningen. Eventuella överskott eller underskott återförs eller belastar renhållningskollektivet genom att kommande års taxor korrigeras.
Not Resultat från finansiella poster (tkr)
| Not 1 Nettoomsättning | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Värme | 134 970 | 136 703 | 135 659 | 138 633 |
| Vatten och avlopp | 88 275 | 82 796 | 89 175 | 83 596 |
| Renhållning | 54 029 | 49 324 | 54 429 | 49 624 |
| Entreprenad | 67 639 | 68 581 | 68 839 | 69 783 |
| Vattenkraft | 3 213 | 6 032 | 3 213 | 6 032 |
| Elnät | 61 089 | 60 663 | – | – |
| Fiber | 31 363 | 30 230 | – | – |
| Övrig verksamhet | 2 390 | 8 171 | 9 347 | 16 068 |
| Summa | 442 968 | 442 500 | 360 662 | 363 736 |
| Not 2 Övriga rörelseintäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Statsbidrag | 285 | 6 705 | 93 | 6 501 |
| Disponerad och upplöst avsättning, Boda avfallsanläggning | 3 649 | 3 996 | 3 649 | 3 996 |
| Realisationsvinst | 659 | 721 | 574 | 721 |
| Tilldelade utsläppsrätter | 4 903 | 7 877 | 4 903 | 7 877 |
| Försäkringsersättning | 233 | 296 | 233 | 296 |
| Övrigt | 3 689 | 1 318 | 3 992 | 1 736 |
| Summa | 13 418 | 20 913 | 13 444 | 21 127 |
| Not 3 Arvode till revisorer | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Revisionsuppdrag – KPMG AB | 128 | 185 | 97 | 120 |
| Summa | 128 | 185 | 97 | 120 |
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter.
| Not 4 Anställda och personalkostnader | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Medelantal anställda | ||||
| Kvinnor | 34 | 34 | 34 | 34 |
| Män | 115 | 115 | 96 | 97 |
| Summa | 149 | 149 | 130 | 131 |
| Löner och andra ersättningar | ||||
| Styrelse och verkställande direktör | 2 694 | 2 682 | 2 571 | 2 567 |
| Övriga anställda | 73 679 | 72 162 | 63 005 | 61 889 |
| Summa | 76 372 | 74 844 | 65 576 | 64 456 |
| Sociala kostnader | ||||
| Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör | 629 | 600 | 629 | 600 |
| Pensionskostnader för övriga anställda | 9 782 | 9 067 | 8 019 | 7 728 |
| Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal | 24 006 | 23 372 | 20 618 | 20 123 |
| Summa | 34 417 | 33 038 | 29 266 | 28 451 |
| Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader | 110 789 | 107 882 | 94 842 | 92 907 |
| Könsfördelning bland ledande befattningshavare | ||||
| Andel kvinnor i styrelsen | 0 % | 0 % | 0 % | 0 % |
| Andel män i styrelsen | 100 % | 100 % | 100 % | 100 % |
| Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare | 27 % | 27 % | 27 % | 27 % |
| Andel män bland övriga ledande befattningshavare | 73 % | 73 % | 73 % | 73 % |
Avtal om avgångsvederlag
Vid uppsägning av VD från bolagets sida gäller en uppsägningstid om 12 månader samt en engångsersättning motsvarande sex månadslöner. Enligt anställningsavtalet gäller tre månaders uppsägningstid från VDs sida.
| Not 5 Koncerninterna transaktioner | ||
| Mellan Nässjö Affärsverk AB och dess dotterbolag har följande koncerntransaktioner förekommit under året: | ||
| 2024 | 2023 | |
| Inköp från | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 6 300 | 5 488 |
| Citynätet i Nässjö AB | 783 | 724 |
| 7 083 | 6 212 | |
| Försäljning till | ||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 8 639 | 10 604 |
| Citynätet i Nässjö AB | 1 974 | 1 962 |
| 10 613 | 12 566 | |
| Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Utdelningar | 500 | – | – | – |
| Resultat av försäljning swapar | 8 155 | – | 8 155 | – |
| Övriga finansiella intäkter | 2 670 | 4 250 | 2 619 | 4 207 |
| Summa | 11 325 | 4 250 | 10 774 | 4 207 |
| Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ränta långfristiga lån | 5 475 | 3 940 | 5 081 | 3 544 |
| Borgensavgift Nässjö kommun | 679 | 925 | 505 | 712 |
| Övriga finansiella kostnader | – | – | 1 376 | 1 433 |
| Summa | 6 154 | 4 866 | 6 962 | 5 690 |
| Not 8 Bokslutsdispositioner | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Koncernbidrag, erhållna | – | – | 7 000 | 14 000 |
| Koncernbidrag, lämnade | -3 000 | -3 500 | -3 000 | -3 500 |
| Avskrivning utöver plan | – | – | -5 010 | -20 300 |
| Summa | -3 000 | -3 500 | -1 010 | -9 800 |
| Not 9 Aktuell och uppskjuten skatt | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Uppskjuten skatt | 3 446 | 5 810 | – | – |
| Totalt redovisad skatt | 3 446 | 5 810 | – | – |
| Redovisat resultat före skatt | 17 191 | 27 812 | -94 | -388 |
| Skatt enligt gällande skattesats 20,6% | -3 541 | -5 729 | 19 | 80 |
| Ej avdragsgilla kostnader | -38 | -87 | -27 | -69 |
| Ej skattepliktiga intäkter | 133 | 6 | 8 | 4 |
| Under året utnyttjande av tidigare års underskottsavdrag vars skattevärde ej redovisats som tillgång | – | – | – | -15 |
| Redovisad skattekostnad | -3 446 | -5 810 | 0 | 0 |
Uppskjuten skattefordran, avseende underskottsavdrag och skillnad mellan bokförings- och skattemässiga avskrivningar, bedöms ej som väsentlig till belopp samt inte utnyttjas inom nära framtid och redovisas därför ej i balansräkningen.
| Not 10 Immateriella anläggningstillgångar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 11 100 | 11 100 | 10 984 | 10 984 |
| Ingående avskrivningar | -9 448 | -8 750 | -9 332 | -8 634 |
| Årets avskrivningar | -699 | -699 | -699 | -699 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -10 147 | -9 448 | -10 031 | -9 332 |
| Utgående redovisat värde | 953 | 1 652 | 953 | 1 652 |
| Not 11 Byggnader och mark | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 211 267 | 205 217 | 193 842 | 187 792 |
| Inköp | 32 792 | 6 050 | 32 792 | 6 050 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 244 059 | 211 267 | 226 633 | 193 842 |
| Ingående avskrivningar | -100 389 | -94 101 | -97 407 | -91 627 |
| Årets avskrivningar | -7 067 | -6 288 | -6 559 | -5 780 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -107 456 | -100 389 | -103 966 | -97 407 |
| Utgående redovisat värde | 136 603 | 110 878 | 122 667 | 96 434 |
| Not 12 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 1 668 211 | 1 584 430 | 1 270 106 | 1 214 274 |
| Inköp | 96 451 | 83 782 | 57 327 | 55 832 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 1 764 663 | 1 668 211 | 1 327 433 | 1 270 106 |
| Ingående avskrivningar | -845 166 | -786 546 | -649 774 | -604 715 |
| Årets avskrivningar | -52 625 | -58 620 | -39 874 | -45 059 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -897 792 | -845 166 | -689 648 | -649 774 |
| Utgående redovisat värde | 866 871 | 823 045 | 637 786 | 620 332 |
Maskiner, tekniska anläggningar, inventarier, fordon m.m. redovisas i en gemensam post.
| Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 240 884 | 199 994 | 163 398 | 133 300 |
| Inköp | 10 553 | 42 915 | 8 127 | 32 122 |
| Försäljningar/utrangeringar | -4 209 | -2 025 | -4 209 | -2 025 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 247 228 | 240 884 | 167 316 | 163 398 |
| Ingående avskrivningar | -155 351 | -142 960 | -105 909 | -98 035 |
| Försäljningar/utrangeringar | 3 659 | 1 523 | 3 659 | 1 523 |
| Årets avskrivningar | -15 808 | -13 915 | -10 273 | -9 398 |
| Utgående ackumulerade avskrivningar | -167 500 | -155 351 | -112 523 | -105 909 |
| Utgående redovisat värde | 79 728 | 85 532 | 54 793 | 57 488 |
| Not 14 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Ingående anskaffningsvärden | 52 786 | 19 428 | 42 878 | 9 277 |
| Inköp | 155 456 | 166 104 | 117 001 | 127 606 |
| Omklassificeringar | -139 796 | -132 746 | -98 246 | -94 004 |
| Utgående ackumulerade anskaffningsvärden | 68 446 | 52 786 | 61 633 | 42 878 |
| Utgående redovisat värde | 68 446 | 52 786 | 61 633 | 42 878 |
| Not 15 Specifikation andelar i koncernföretag | |||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | |
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 100 % | 100 % | 14 000 | 48 590 | |
| Citynätet i Nässjö AB | 100 % | 100 % | 12 100 | 31 100 | |
| 79 690 | |||||
| Organisationsnummer | Säte | ||||
| Nässjö Affärsverk Elnät AB | 556526-1459 | Nässjö | |||
| Citynätet i Nässjö AB | 556675-5897 | Nässjö | |||
| Not 16 Specifikation andelar i intresseföretag | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28 % | 28 % | 840 | 572 | ||
| Smålands Bredband AB | 25 % | 25 % | 50 | 50 | ||
| 622 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 021 | -60 | ||
| Smålands Bredband AB | 556827-9631 | Sävsjö | 4 229 | 492 | ||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| Norra Smålands Energi AB | 28 % | 28 % | 840 | 572 | ||
| 572 | ||||||
| Organisationsnummer | Säte | Eget kapital | Resultat | |||
| Norra Smålands Energi AB | 556190-7980 | Nässjö | 4 021 | -60 | ||
| Not 17 Specifikation andra långfristiga värdepappersinnehav | ||||||
| Koncernen | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | – | – | 33 | 15 | ||
| 15 | ||||||
| Moderbolaget | ||||||
| Företag | Kapitalandel | Rösträttsandel | Antal andelar | Bokfört värde | ||
| VÄRMEK | – | – | 33 | 15 | ||
| 15 | ||||||
| Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Upplupna intäkter | 36 760 | 33 166 | 30 978 | 26 804 |
| Förutbetalda kostnader | 4 490 | 3 825 | 4 207 | 3 600 |
| Energiskatt | 6 331 | 6 255 | – | – |
| 47 581 | 43 246 | 35 185 | 30 404 | |
| Not 19 Kassa och bank |
Nässjö Affärsverk AB med dotterbolag ingår i Nässjö kommuns koncernkonto.
| Not 20 Förändring av eget kapital | |||||
| Koncernen | |||||
| Antal aktier: 30 100 | |||||
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital | Annat eget kapital inkl. årets resultat | Totalt | ||
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 562 384 | 593 118 | |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | |||
| Årets resultat | 13 745 | 13 745 | |||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 572 129 | 602 863 | |
| Moderbolaget | |||||
| Antal aktier: 30 100 | |||||
| Aktiekapital | Reservfond | Balanserat resultat | Årets resultat | Totalt | |
| Belopp vid årets ingång | 30 100 | 635 | 47 278 | -388 | 77 624 |
| Utdelning | -4 000 | -4 000 | |||
| Balanseras i ny räkning | -388 | 388 | – | ||
| Årets resultat | -94 | -94 | |||
| Belopp vid årets utgång | 30 100 | 635 | 42 889 | -94 | 73 530 |
| Not 21 Avsättningar | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Avsättning till återställande av deponi | ||||
| Belopp vid årets ingång | 11 917 | 13 947 | 11 917 | 13 947 |
| Årets avsättningar | 3 292 | 1 966 | 3 292 | 1 966 |
| Under året ianspråktagna belopp | -3 649 | -3 996 | -3 649 | -3 996 |
| 11 560 | 11 917 | 11 560 | 11 917 | |
| Not 22 Långfristiga skulder | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Inga ställda säkerheter finns. | ||||
| Förfaller mellan 1 år och 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 338 812 | 289 812 | 286 812 | 229 812 |
| 338 812 | 289 812 | 286 812 | 229 812 | |
| Förfaller senare än 5 år efter balansdagen | ||||
| Skulder till Nässjö kommun | 19 852 | 19 852 | 19 852 | 19 852 |
| Övriga skulder | 60 615 | 55 881 | 60 615 | 55 881 |
| 80 467 | 75 733 | 80 467 | 75 733 | |
| 419 279 | 365 545 | 367 279 | 305 545 | |
Samtliga lån från kreditinstitut är upptagna med borgen av Nässjö kommun som säkerhet. Borgensavgift betalas till Nässjö kommun från och med år 2012. Exploateringslån, från Nässjö kommun, finansierar NAVs investeringar i kommunala exploateringsområden, vilka ännu inte har finansierats via anslutningsavgifter. Exploateringslån är ränte- och amorteringsfria.
| Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Förutbetalda intäkter | 65 871 | 66 627 | 65 420 | 66 160 |
| Upplupna löneskulder och sociala avgifter | 6 107 | 5 704 | 5 010 | 4 812 |
| Upplupna räntekostnader | 2 378 | 1 451 | 2 335 | 1 396 |
| Övriga upplupna kostnader | 11 224 | 14 041 | 8 687 | 10 830 |
| Förutbetalda bidrag | 15 792 | 21 385 | – | – |
| 101 372 | 109 207 | 81 452 | 83 197 | |
| Not 24 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | Koncernen | Moderbolaget | ||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Avskrivningar | 76 199 | 79 522 | 57 405 | 60 936 |
| Förändring avsättning | -358 | -2 029 | -358 | -2 029 |
| Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar | -574 | -721 | -574 | -721 |
| 75 267 | 76 771 | 56 473 | 58 185 | |
Styrelsen 2024
Stellan Lind, Kenneth Hansson, Claes Rostedt och VD Patrik Cantby.
Saknas på bilden: Gabriel Wallgren och Mikel Eriksson.
Revisorer
KPMG AB med huvudansvarig Auktoriserad revisor Dag Köllerström.
Av kommunfullmäktige Nässjö kommun utsedd lekmannarevisor Alf Johansson.